தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் (NPS) என்றால் என்ன - பொருள், அம்சங்கள், நன்மைகள் & வகைகள்

ஒரு முதலீட்டாளராக, நீண்டகால ஓய்வூதிய முடிவுகளை எடுப்பதற்கு முன் NPS என்றால் என்ன என்பதைப் புரிந்துகொள்வது மிகவும் முக்கியம். சந்தை சார்ந்த வளர்ச்சி மற்றும் வரிச் சலுகைகளை அனுபவிக்கும் அதே வேளையில், தனிநபர்கள் ஓய்வூதிய நிதியை உருவாக்க உதவும் வகையில் NPS திட்டம் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது.

தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் என்பது அனைத்து இந்திய குடிமக்களுக்கும் கிடைக்கக்கூடிய வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு அடிப்படையிலான ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். இது தன்னார்வமானது, சந்தாதாரர்கள் தங்கள் பணி ஆண்டுகளில் தங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்குகளில் தொடர்ந்து முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கிறது.

இந்தத் திட்டம் ஓய்வூதிய நிதி ஒழுங்குமுறை மற்றும் மேம்பாட்டு ஆணையத்தால் (PFRDA) ஒழுங்குபடுத்தப்படுகிறது, இது தேசிய ஓய்வூதிய நிதித் திட்டத்தின் வெளிப்படைத்தன்மை மற்றும் நிர்வாகத்தை உறுதி செய்கிறது.

தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டத்திலிருந்து கிடைக்கும் வருமானம், நிதி முதலீடு செய்யும் அடிப்படைக் கருவிகளின் செயல்திறனைப் பொறுத்தது. NPS முதலீட்டு இலாகா அரசாங்கப் பத்திரங்கள், கார்ப்பரேட் பத்திரங்கள், பங்குகள், REITகள் மற்றும் InVITகள் ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. வருமானம் சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்டிருப்பதால், அவை காலப்போக்கில் மாறுபடலாம், பாரம்பரிய நிலையான வருமான தயாரிப்புகளுடன் ஒப்பிடும்போது அதிக வளர்ச்சி திறனை வழங்குகின்றன.

NPS திட்ட விவரங்கள் இரண்டு கணக்கு வகைகளை எடுத்துக்காட்டுகின்றன:

• டயர்-1 கணக்கு: இது முதன்மை ஓய்வூதியக் கணக்கு. டயர்-1 கணக்கிற்கான பங்களிப்புகள் NPS வரிச் சலுகைகளுக்குத் தகுதியுடையவை, மேலும் பொதுவாக 60 ஆண்டுகளுக்குப் பிறகு அல்லது குறிப்பிட்ட வெளியேறும் நிபந்தனைகளின் கீழ் மட்டுமே கார்பஸைத் திரும்பப் பெற முடியும்.
• டயர்-2 கணக்கு: இது NPS திட்டத்துடன் இணைக்கப்பட்ட ஒரு விருப்ப சேமிப்புக் கணக்கு. சந்தாதாரர்கள் எந்த நேரத்திலும் பணத்தை எடுக்கலாம், ஆனால் பங்களிப்புகள் வரிச் சலுகைகளுக்குத் தகுதி பெறாது. டயர்-1 கணக்கு இருந்தால் மட்டுமே டயர்-2 கணக்கைத் திறக்க முடியும்.

சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்ட வருமானத்தைப் பெறுங்கள்:

தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் பங்குகள், கார்ப்பரேட் பத்திரங்கள், அரசு பத்திரங்கள், REITகள் மற்றும் InVITகள் உள்ளிட்ட பன்முகப்படுத்தப்பட்ட போர்ட்ஃபோலியோவில் முதலீடு செய்கிறது. சொத்து ஒதுக்கீடு மற்றும் நிதி மேலாளர் முடிவுகளைப் பொறுத்து சந்தாதாரர்கள் அதிக NPS வருமானத்தைப் பெற முடியும்.

இடர் மதிப்பீடு:

NPS திட்டம் உட்பட அனைத்து முதலீடுகளும் சந்தை அபாயத்தைக் கொண்டுள்ளன. அரசுப் பத்திரங்களில் ஒதுக்கீடுகள் குறைந்தபட்ச அபாயத்தைக் கொண்டுள்ளன, அதேசமயம் பங்குச் சந்தைகளில் அதிக ஆபத்து உள்ளது. முதலீட்டுத் தேர்வுகளைச் செய்வதற்கு முன் ஆபத்தை மதிப்பிடுவது மிக முக்கியம்.

வரிச் சலுகைகள்:

NPS-இன் நன்மைகளில் குறிப்பிடத்தக்க வரி விலக்குகளும் அடங்கும்.

• டயர்-1 கணக்கு (சுயதொழில் செய்பவர்): பிரிவு 80C இன் கீழ் ரூ.1.5 லட்சத்திற்கு மேல் பிரிவு 80CCD(1B) இன் கீழ் கூடுதலாக ரூ.50,000 விலக்கு கிடைக்கிறது. ஓய்வூதியம் திரும்பப் பெறுதல்கள் வருமான அடுக்கின்படி வரி விதிக்கப்படும்.
• டயர்-2 கணக்கு (சுயதொழில் செய்பவர்): வரிச் சலுகை இல்லை.
• அடுக்கு-1 கணக்கு (பணியாளர்கள்): சம்பளத்தில் 10% வரையிலான பணியாளர் பங்களிப்புகள் (அடிப்படை + DA) பிரிவு 80CCD(1) இன் கீழ் கழிக்கப்படும். முதலாளியின் பங்களிப்புகள் பிரிவு 80CCD(2) இன் கீழ் கழிக்கத் தகுதியுடையவை. பிரிவு 80CCD(1B) இன் கீழ் கூடுதலாக ரூ.50,000 கழிக்க அனுமதிக்கப்படுகிறது.
• டயர்-2 கணக்கு (பணியாளர்கள்): பெரும்பாலான ஊழியர்களுக்கு வரிச் சலுகைகள் இல்லை; மத்திய அரசு ஊழியர்கள் 3 வருட லாக்-இன்-க்கு உட்பட்டு ரூ.1.5 லட்சம் வரை விலக்குகளைப் பெறுகிறார்கள்.

NPS திட்ட விவரங்கள், குழந்தைகளின் கல்வி, திருமணம், முதல் வீட்டை வாங்குதல், தொழில் தொடங்குதல் அல்லது தீவிர நோய் சிகிச்சை போன்ற நோக்கங்களுக்காக மூன்று ஆண்டுகளுக்குப் பிறகு அடுக்கு-1 கணக்குகளில் இருந்து பகுதியளவு பணத்தை எடுக்க அனுமதிக்கின்றன. பணம் எடுப்பது பங்களிப்புகளில் 25% ஆக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் பணம் எடுப்பதற்கு இடையில் குறைந்தது ஐந்து ஆண்டுகள் இடைவெளியுடன் அதிகபட்சம் மூன்று முறை வரை நிகழலாம்.

முன்கூட்டியே ஓய்வு பெற அனுமதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் குறைந்தபட்சம் 80% கார்பஸை வருடாந்திரம் வாங்கப் பயன்படுத்த வேண்டும். கார்பஸ் ரூ.2.5 லட்சத்திற்கும் குறைவாக இருந்தால், முழுத் தொகையையும் மொத்தமாக எடுக்கலாம்.

ஒரு தனிநபர் 60 வயதை நிறைவு செய்யும் போது, NPS திட்டத்திற்கான பங்களிப்புகள் நிறுத்தப்படும். ஓய்வு பெறும்போது, திரட்டப்பட்ட கார்பஸில் குறைந்தது 40% வருடாந்திர தொகையை வாங்க பயன்படுத்தப்பட வேண்டும், மீதமுள்ள 60% ஐ மொத்தமாகவோ அல்லது 10 தவணைகளாகவோ திரும்பப் பெறலாம்.

மொத்த NPS முதலீட்டுத் தொகை ரூ.5 லட்சத்திற்குக் குறைவாகவோ அல்லது சமமாகவோ இருந்தால், ஓய்வூதிய நிதியை வாங்க வேண்டிய கட்டாயம் இல்லாமல், முழுத் தொகையையும் ஒரே நேரத்தில் திரும்பப் பெறலாம்.

சந்தாதாரர்கள் 75 வயது வரை தங்கள் பங்களிப்புகளைத் தானாக முன்வந்து தொடரலாம், எந்த நேரத்திலும் அபராதம் இல்லாமல் திட்டத்திலிருந்து வெளியேறலாம். இருப்பினும், அரசு ஊழியர்கள் ஓய்வூதியத்திற்கு அப்பால் பங்களிப்புகளை நீட்டிக்க முடியாது.

தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம் இரண்டு நிதி மேலாண்மை விருப்பங்களை வழங்குகிறது: ஆக்டிவ் சாய்ஸ் மற்றும் ஆட்டோ சாய்ஸ்.

ஆக்டிவ் சாய்ஸ்: சந்தாதாரர்கள் இந்த வரம்புகளுக்குள் தங்கள் சொத்து ஒதுக்கீட்டைத் தேர்ந்தெடுக்கிறார்கள்:

• பங்கு பத்திரங்களில் அதிகபட்சம் 50%
• நிலையான வருமானப் பத்திரங்களில் 100% வரை (அரசுப் பத்திரங்களைத் தவிர்த்து)
• அரசு பத்திரங்களில் 100% வரை

தானியங்கி தேர்வு: இது இயல்புநிலை விருப்பமாகும், இதில் சந்தாதாரரின் வயது விவரக்குறிப்புக்கு ஏற்ப அமைப்பு தானாகவே சொத்து ஒதுக்கீட்டை சரிசெய்கிறது.

NPS திட்டம் பொது அல்லது தனியார் வங்கிகள் மற்றும் NBFCகள் உட்பட அங்கீகரிக்கப்பட்ட இருப்பு புள்ளிகள் (PoP) மூலம் கிடைக்கிறது. சந்தாதாரர்கள் eNPS வலைத்தளம் வழியாகவும் ஆன்லைனில் ஒரு கணக்கைத் திறக்கலாம்.

NPS பதிவு படிகள்:

1. விண்ணப்பப் படிவத்தில் தனிப்பட்ட, பரிந்துரைக்கப்பட்ட மற்றும் திட்ட விருப்ப விவரங்களுடன் நிரப்பவும்.
2. KYC ஆவணங்களை (அடையாளம், முகவரி, வயது/பிறந்த தேதி சான்று) சமர்ப்பிக்கவும்.
3. ஆரம்ப பங்களிப்பைச் செய்யுங்கள்: டயர்-1க்கு ரூ.500 மற்றும் டயர்-2க்கு ரூ.1000.

வெற்றிகரமான பதிவுக்குப் பிறகு, ஒரு நிரந்தர ஓய்வூதியக் கணக்கு எண் (PRAN) வழங்கப்படுகிறது, இது சந்தாதாரர் வசிப்பிடத்தை மாற்றினாலும் அல்லது அவர்களின் NPS கணக்கை மாற்றினாலும் அப்படியே இருக்கும்.

சந்தாதாரர்கள் தங்கள் கணக்குகளை CRA வலைத்தளங்கள் வழியாக அணுகலாம்:

• NSDL NPS போர்டல்: enps.nsdl.com இல் PRAN மற்றும் கடவுச்சொல்லை உள்ளிடவும்.
• கார்வி NPS போர்டல்: nps.kfintech.com இல் PRAN மற்றும் கடவுச்சொல்லை உள்ளிடவும்.

NPS வருமானம் மொத்த பங்களிப்புகள் மற்றும் சந்தை சார்ந்த வளர்ச்சியைப் பொறுத்தது. சந்தாதாரர்கள் தங்கள் ஓய்வூதிய நிதியை கால்குலேட்டர்கள் அல்லது சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி மதிப்பிடலாம்:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

எங்கே:

• A = இறுதி கார்பஸ்
• P = செய்யப்பட்ட பங்களிப்புகள்
• r = வருவாய் விகிதம்
• n = கூட்டு காலங்களின் எண்ணிக்கை
• t = முதலீட்டு காலம்

வருமானம் சந்தையுடன் தொடர்புடையது என்பதால், நிலையான வட்டி விகிதம் இல்லை.

தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டத்துடன் தொடர்புடைய கட்டணங்கள் பின்வருமாறு:

• கணக்கு திறப்பு கட்டணம் (ஒரு முறை)
• வருடாந்திர பராமரிப்பு கட்டணம்
• பங்களிப்புகளுக்கான பரிவர்த்தனை கட்டணங்கள்
• ஆண்டுத்தொகை சேவை கட்டணங்கள்

உங்கள் ஓய்வூதிய நிதியை மதிப்பிட:

1. உங்கள் தற்போதைய வயது மற்றும் திட்டமிடப்பட்ட ஓய்வூதிய வயதைக் குறிப்பிடவும்.
2. மாதாந்திர NPS முதலீடு மற்றும் எதிர்பார்க்கப்படும் வருவாய் விகிதத்தை உள்ளிடவும்.
3. மதிப்பிடப்பட்ட கார்பஸ், மொத்த தொகை திரும்பப் பெறுதல் மற்றும் வருடாந்திர வருமானத்தைக் காண 'கணக்கிடு' என்பதைக் கிளிக் செய்யவும்.