வரையறுக்கப்பட்ட பலன் ஓய்வூதியத் திட்டம், சம்பள வரலாறு மற்றும் சேவை ஆண்டுகள் போன்ற காரணிகளைக் கணக்கிடும் ஒரு குறிப்பிட்ட சூத்திரத்தின் அடிப்படையில், ஓய்வுக்குப் பிறகு ஊழியர்களுக்கு உத்தரவாதமான வருமானத்தை வழங்குகிறது. முதலீட்டு அபாயத்தை முதலாளி ஏற்றுக்கொள்கிறார் மற்றும் ஓய்வு பெற்றவர்கள் தங்கள் வாக்குறுதியளிக்கப்பட்ட சலுகைகளைப் பெறுவதை உறுதி செய்வதற்கு பொறுப்பாவார்.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம்

ஒரு வசதியான மற்றும் மன அழுத்தமில்லாத எதிர்காலத்தைப் பெறுவதற்கு ஓய்வூதியத் திட்டமிடல் மிக முக்கியமானது. வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் அத்தகைய ஒரு முறையை வழங்குகிறது, இது ஓய்வு பெற்ற தனிநபருக்கு உத்தரவாதமான வருமானத்தை உறுதி செய்கிறது. இந்த பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டம் பணியாளருக்கு முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட தொகையை வழங்குகிறது, இது வேலைக்குப் பிறகு உங்கள் வாழ்க்கையைத் திட்டமிடுவதற்கான மிகவும் பாதுகாப்பான வழிகளில் ஒன்றாகும்.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் என்றால் என்ன?

வரையறுக்கப்பட்ட பலன் திட்டம் என்றால் என்ன ? இது ஒரு வகையான ஓய்வூதியத் திட்டமாகும், இதில் பணியாளருக்கு ஓய்வு பெறும்போது ஒரு குறிப்பிட்ட ஊதியத்தை முதலாளி உத்தரவாதம் செய்கிறார். இந்த ஊதியம், சேவை ஆண்டுகள், சம்பளம் மற்றும் சில நேரங்களில் பணியாளரின் வயதை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளும் ஒரு சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது. வரையறுக்கப்பட்ட பலன் ஓய்வூதியத் திட்டத்தை தனித்துவமாக்குவது என்னவென்றால், முதலீட்டிற்கு நிதியளித்தல் மற்றும் நிர்வகித்தல் ஆகியவை முற்றிலும் முதலாளியிடம் உள்ளது. சந்தை ஏற்ற இறக்கங்களின் அபாயத்தை ஊழியர் தாங்கும் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டம் போன்ற பிற ஓய்வூதியத் திட்டங்களைப் போலல்லாமல், வரையறுக்கப்பட்ட பலன் ஓய்வூதியம் ஓய்வு பெற்றவர்களுக்கு மன அமைதியை அளிக்கிறது.

ஒரு நிறுவனத்தில் 30 ஆண்டுகள் பணிபுரிவதை கற்பனை செய்து பாருங்கள். இந்த காலகட்டத்தில், உங்கள் சம்பளம் அதிகரிக்கிறது, மேலும் உங்கள் ஓய்வு காலத்தில், நிறுவனம் உங்கள் வாழ்நாள் முழுவதும் ஒரு நிலையான மாதாந்திர தொகையை உங்களுக்கு உறுதியளிக்கிறது. இந்தத் தொகை பங்குச் சந்தை எவ்வாறு செயல்படுகிறது அல்லது நீங்கள் ஓய்வு பெற்ற பிறகு நிறுவனம் எவ்வளவு சிறப்பாக செயல்படுகிறது என்பதைப் பொறுத்தது அல்ல - இது உத்தரவாதம். முதலாளிகள், குறிப்பாக பெரிய நிறுவனங்கள் மற்றும் அரசு நிறுவனங்கள், பணியாளர் தக்கவைப்பு மற்றும் விசுவாசத்தை மதிப்பதால் இதுபோன்ற திட்டங்களை வழங்குகின்றன. இந்தியாவில், நிறுவனங்கள் வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டங்களை வழங்குவதற்காக அறியப்படுகின்றன, இது அவர்களின் பணியாளர்களுக்கு நீண்டகால நிதி பாதுகாப்பை உறுதி செய்கிறது.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டத்திற்கும் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டத்திற்கும் இடையிலான ஒப்பீடு மிகப்பெரிய வித்தியாசத்தைக் காட்டுகிறது: 401(k) அல்லது தேசிய ஓய்வூதிய அமைப்பு (NPS) போன்ற புதிய திட்டங்களில், பணம் செலுத்துதல் முதலீட்டு வருமானத்தைப் பொறுத்தது. ஒவ்வொரு ஆண்டும், பணியாளரின் ஓய்வு பெறும் போது அவரது வருவாயைக் கணிக்கும் சூத்திரத்தின் அடிப்படையில் முதலாளி நிதியை ஒதுக்கி வைக்கிறார். பணியாளர் ஓய்வு பெறும்போது வாக்குறுதியளிக்கப்பட்ட சலுகைகள் கிடைப்பதை உறுதி செய்வதற்காக முதலாளியின் பங்களிப்புகள் கணக்கிடப்படுகின்றன. இந்தத் திட்டங்கள் பெரும்பாலும் பாதுகாப்பை விரும்பும் மற்றும் அவர்களின் பணி ஆண்டுகளுக்குப் பிறகு கணிக்கக்கூடிய வருமான ஆதாரத்தை விரும்பும் ஊழியர்களால் விரும்பப்படுகின்றன.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது?

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் எவ்வாறு செயல்படுகிறது ? சம்பளம், பதவிக்காலம் மற்றும் சில சமயங்களில் பணியாளரின் வயது போன்ற முக்கிய காரணிகளைக் கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளும் நன்கு கணக்கிடப்பட்ட சூத்திரத்தின் மூலம் இது செயல்படுகிறது. உதாரணமாக, ஒரு ஊழியர் ஒரு நிறுவனத்தில் 25 ஆண்டுகள் பணிபுரிந்தால், ஒவ்வொரு வருட சேவைக்கும் அவர்களின் இறுதி சம்பளத்தில் ஒரு சதவீதத்தை செலுத்த நிறுவனம் உறுதியளிக்கலாம். சதவீதம் 2% என்று வைத்துக்கொள்வோம். பணியாளரின் இறுதி ஐந்து ஆண்டு சேவையில் சராசரி சம்பளம் ₹10,00,000 என்றால், ஓய்வூதியக் கணக்கீடு ₹10,00,000 x 2% x 25 ஆண்டுகள் ஆகும். இதன் விளைவாக ஆண்டுக்கு ₹5,00,000 அல்லது மாதத்திற்கு ₹41,666 ஓய்வூதியம் கிடைக்கும்.

இந்தத் திட்டத்திற்கு முதன்மையாக முதலாளியே நிதியளிக்கிறார், இருப்பினும் சில சந்தர்ப்பங்களில், ஊழியர்களும் பங்களிக்க வேண்டியிருக்கலாம். காலப்போக்கில், எதிர்கால சலுகைகளை செலுத்த எவ்வளவு தேவைப்படும் என்ற கணிப்புகளின் அடிப்படையில், முதலாளி ஓய்வூதிய நிதியில் ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு பணத்தை பங்களிக்கிறார். தேவையான பங்களிப்புகளைக் கணக்கிடுவதில் பெரும்பாலும் காப்பீட்டாளர்கள் ஈடுபட்டுள்ளனர். சந்தை நிலைமைகளைப் பொருட்படுத்தாமல், ஓய்வு பெற்றவர்களுக்கான கடமைகளை நிறைவேற்ற நிதி போதுமான அளவு தயாராக இருப்பதை உறுதி செய்வதே அவர்களின் வேலை.

மேலும், வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை ஓய்வூதியத் திட்டம் பொதுவாக ஊழியர்கள் "பணியமர்த்தப்படுவதற்கு முன்பு ஒரு குறிப்பிட்ட ஆண்டுகள் நிறுவனத்தில் இருக்க வேண்டும்" என்று கூறுகிறது. இந்த உரிமை காலம் என்பது ஊழியர் தங்கள் முழு ஓய்வூதிய சலுகைகளைப் பெறும் உரிமையைப் பெற்றுள்ளார் என்பதாகும். உரிமை காலம் முடிவதற்குள் அவர்கள் நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறினால், அவர்கள் தங்கள் ஓய்வூதியத்தின் ஒரு பகுதியையோ அல்லது முழுவதையோ இழக்க நேரிடும். வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் விசுவாசத்திற்கு வெகுமதி அளிக்கிறது; நீங்கள் நீண்ட காலம் தங்கினால், உங்கள் ஓய்வூதிய சலுகைகள் அதிகரிக்கும்.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டங்களின் வகைகள்

வரையறுக்கப்பட்ட பலன் திட்டங்களின் வகைகள் வெவ்வேறு வடிவங்களில் வரலாம், ஆனால் அவை பரவலாக இரண்டு வகைகளாகப் பிரிக்கப்படுகின்றன: பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் மற்றும் ரொக்க இருப்புத் திட்டங்கள். இரண்டும் அவற்றின் நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளன, ஆனால் வெவ்வேறு தேவைகள் மற்றும் விருப்பங்களைப் பூர்த்தி செய்கின்றன.

ஓய்வூதியம்

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டத்தின் மிகவும் பொதுவான வடிவம் ஓய்வூதியம் ஆகும். இந்த ஏற்பாட்டில், ஊழியர்கள் ஓய்வு பெற்ற பிறகு ஒவ்வொரு மாதமும் அவர்களின் சம்பளம் மற்றும் சேவை ஆண்டுகளின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையைப் பெறுகிறார்கள். உதாரணமாக, ஒரு நிறுவனத்தில் 30 ஆண்டுகள் பணிபுரிந்த ஒருவர் தங்கள் இறுதி சம்பளத்தில் 60% க்கு சமமான ஓய்வூதியத்தைப் பெறலாம். இந்தத் தொகை வழக்கமான மாதாந்திர வருமானமாக, சம்பளத்தைப் போலவே செலுத்தப்படுகிறது, மேலும் பணியாளரின் வாழ்நாள் முழுவதும் தொடரும்.

இந்தியாவில், குறிப்பாக அரசு வேலைகள் மற்றும் பொதுத்துறை நிறுவனங்களில் ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் நீண்ட காலமாக விரும்பப்படுகின்றன. இந்தத் திட்டங்களில், ஊழியர்கள் ஒவ்வொரு மாதமும் தங்கள் சம்பளத்தில் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதத்தைப் பெறுவார்கள் என்பதை அறிவார்கள், இது ஓய்வு பெறும்போது பணம் தீர்ந்துவிடுமோ என்று கவலைப்படுபவர்களுக்கு மிகப்பெரிய நிவாரணமாக இருக்கும். ஓய்வூதியம் பெரும்பாலும் பணவீக்கத்தைக் கணக்கில் கொண்டு சரிசெய்யப்படுகிறது, இதனால் ஓய்வு பெற்றவர்கள் காலப்போக்கில் தங்கள் வாங்கும் சக்தியை இழக்காமல் இருப்பதை உறுதி செய்கிறது.

ஊழியர்கள் பொதுவாக தங்கள் ஓய்வூதியத்தை தீவிரமாக நிர்வகிக்க வேண்டிய அவசியமில்லை. அவர்கள் ஓய்வு பெற்றவுடன், அவர்கள் தானாகவே பணம் பெறத் தொடங்குவார்கள். சில ஓய்வூதியத் திட்டங்கள், பணியாளரின் மரணத்திற்குப் பிறகும் ஒரு மனைவி அல்லது சார்ந்திருப்பவருக்கு பணம் செலுத்துவதைத் தொடரும் விருப்பத்தையும் வழங்குகின்றன, இது குடும்பங்களுக்கு கூடுதல் நிதிப் பாதுகாப்பை வழங்குகிறது.

பண மதிப்புள்ள திட்டங்கள்

ஒரு ரொக்க இருப்புத் திட்டம் பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டத்திலிருந்து வேறுபடுகிறது, ஏனெனில் இது ஓய்வு பெறும்போது அல்லது ஊழியர் நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறும்போது ஒரு மொத்த தொகையை வழங்குகிறது. இந்த வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டத்தில் , முதலாளி ஒவ்வொரு வருடமும் ஒவ்வொரு பணியாளரின் கணக்கிலும் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை வட்டி வரவுடன் வரவு வைக்கிறார். ஊழியர் ரொக்க இருப்பை மொத்தத் தொகையாக எடுக்கலாம் அல்லது ஓய்வு பெற்ற பிறகு வழக்கமான கொடுப்பனவுகளை வழங்கும் வருடாந்திரமாக மாற்றலாம்.

வரையறுக்கப்பட்ட சலுகை மற்றும் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டங்கள் இரண்டின் கூறுகளையும் இணைப்பதால் இந்தத் திட்டங்கள் முதலாளிகளிடையே பிரபலமடைந்து வருகின்றன. திட்டத்திற்கு நிதியளிப்பது முதலாளியின் பொறுப்பாக இருந்தாலும், ஊழியர்கள் தங்கள் ஓய்வூதியப் பலன்களை எப்படி, எப்போது பெறுகிறார்கள் என்பதில் அதிக கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டுள்ளனர். இந்தியாவில், இந்தத் திட்டங்கள் பாரம்பரிய ஓய்வூதியங்கள் வழங்கும் நீண்டகால பாதுகாப்பிற்கு மாறாக, தங்கள் ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் அதிக நெகிழ்வுத்தன்மையை விரும்பும் இளைய தொழிலாளர்களை ஈர்க்கின்றன.

ரொக்க இருப்புத் திட்டங்களின் ஒரு முக்கிய நன்மை என்னவென்றால், அவை எடுத்துச் செல்லக்கூடியவை. ஒரு ஊழியர் நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறினால், மீதமுள்ள தொகையை மொத்தத் தொகையாகவோ அல்லது மற்றொரு ஓய்வூதியத் திட்டமாகவோ எடுத்துச் செல்லலாம். இது தங்கள் வாழ்க்கை முழுவதும் ஒரு முதலாளியுடன் தங்க முடியாதவர்களுக்கு ஒரு நெகிழ்வான விருப்பமாக அமைகிறது.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் vs வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டம்

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் vs வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டம் ஒப்பீடு குறிப்பிடத்தக்க வேறுபாடுகளை எடுத்துக்காட்டுகிறது. இரண்டும் ஓய்வூதியத்தைப் பெறுவதை நோக்கமாகக் கொண்டிருந்தாலும், அவை மிகவும் வித்தியாசமாக செயல்படுகின்றன.

வரையறுக்கப்பட்ட பலன் ஓய்வூதியத்தில் , முதலீட்டிற்கு நிதியளித்தல் மற்றும் நிர்வகித்தல் ஆகியவற்றின் பொறுப்பை முதலாளி ஏற்றுக்கொள்கிறார். முதலீடுகள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல், ஊழியருக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட ஊதியம் வழங்கப்படும் என்று உறுதியளிக்கப்படுகிறது. ஓய்வூதிய நிதியில் அதன் கடமைகளைச் சந்திக்க போதுமான பணம் இருப்பதை முதலாளி உறுதி செய்ய வேண்டும், மேலும் பற்றாக்குறை இருந்தால், வித்தியாசத்தை ஈடுசெய்வதற்கு முதலாளி பொறுப்பேற்க வேண்டும். இது உத்தரவாதமான ஓய்வூதிய வருமானத்தை விரும்பும் ஊழியர்களுக்கு வரையறுக்கப்பட்ட பலன் ஓய்வூதியத் திட்டத்தை ஒரு பாதுகாப்பான விருப்பமாக மாற்றுகிறது.

மறுபுறம், ஊழியர் வருங்கால வைப்பு நிதி (EPF) அல்லது தேசிய ஓய்வூதிய அமைப்பு (NPS) போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டத்தில் , பணியாளர் தங்கள் சம்பளத்தில் ஒரு பகுதியை பங்களிக்கின்றனர், இது பெரும்பாலும் முதலாளியால் பொருந்தும். இருப்பினும், ஓய்வூதிய ஊதியம் அந்த பங்களிப்புகளுடன் செய்யப்படும் முதலீடுகளின் செயல்திறனைப் பொறுத்தது. சந்தை நன்றாகச் செயல்பட்டால், ஊழியர் கணிசமான ஓய்வூதிய நிதியைப் பெறக்கூடும். ஆனால் சந்தை மோசமாகச் செயல்பட்டால், அவர்களின் ஓய்வூதிய வருமானம் எதிர்பார்த்ததை விட மிகக் குறைவாக இருக்கலாம்.

சுருக்கமாக, வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் பாதுகாப்பு மற்றும் முன்கணிப்புத்தன்மையை வழங்குகிறது, அதே நேரத்தில் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டம் நெகிழ்வுத்தன்மையையும் அதிக வருமானத்திற்கான சாத்தியத்தையும் வழங்குகிறது, ஆனால் சந்தை அபாயங்களுடன்.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டத்தின் நன்மைகள்

வரையறுக்கப்பட்ட பலன் திட்டத்தின் மிகப்பெரிய நன்மைகளில் ஒன்று, ஓய்வுக்குப் பிறகு அது வழங்கும் உத்தரவாத வருமானம். ஊழியர்கள் தங்கள் சேமிப்பை விட அதிகமாக வாழ்வது அல்லது சந்தை ஏற்ற இறக்கங்களைச் சமாளிப்பது பற்றி கவலைப்பட வேண்டியதில்லை. உதாரணமாக, இந்தியாவில் 30 ஆண்டுகள் பணியாற்றிய ஒரு அரசு ஊழியர், தனது இறுதி சம்பளத்தில் 50-60% தனது வாழ்நாள் முழுவதும் மாதாந்திர ஓய்வூதியமாகப் பெறுவார் என்பதை அறிந்து ஓய்வு பெறலாம். நிதி பாதுகாப்பை மற்ற அனைத்தையும் விட மதிக்கும் மக்களுக்கு இந்த நம்பகத்தன்மை விலைமதிப்பற்றது.

மற்றொரு நன்மை என்னவென்றால், முதலீட்டு அபாயத்தை முதலாளியே ஏற்றுக்கொள்கிறார். சந்தை ஏற்றம் அடைந்தாலும் சரிந்தாலும் சரி, ஊழியர் அதே ஓய்வூதியத் தொகையைப் பெறுகிறார். தங்கள் சொந்த முதலீடுகளை நிர்வகிக்க வசதியாக இல்லாதவர்களுக்கு இது மிகவும் நன்மை பயக்கும். உதாரணமாக, பங்குச் சந்தைகள் அல்லது பரஸ்பர நிதிகளின் சிக்கல்களை பலர் முழுமையாகப் புரிந்து கொள்ளாமல் இருக்கலாம், ஆனால் வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை ஓய்வூதியத்துடன் , அவர்களுக்கு இது தேவையில்லை - முதலாளியே அனைத்தையும் கையாளுகிறார்.

வரையறுக்கப்பட்ட ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் பெரும்பாலும் வாழ்க்கைத் துணைவர் சலுகைகளும் அடங்கும். ஊழியர் இறந்தால், வாழ்க்கைத் துணைவர் தொடர்ந்து ஓய்வூதியத்தைப் பெறலாம், இதனால் குடும்பம் கவனித்துக் கொள்ளப்படுவதை உறுதிசெய்யலாம். இது தங்கள் எதிர்காலத்தை மட்டுமல்ல, தங்கள் அன்புக்குரியவர்களின் எதிர்காலத்தையும் பாதுகாக்க விரும்பும் தனிநபர்களுக்கு இந்தத் திட்டத்தை ஒரு கவர்ச்சிகரமான விருப்பமாக மாற்றுகிறது.

வரையறுக்கப்பட்ட சலுகைத் திட்டத்திற்கு பங்களிப்பதன் மூலம் முதலாளிகள் பெரும்பாலும் வரிச் சலுகைகளைப் பெறுகிறார்கள். ஓய்வூதிய நிதிக்கான பங்களிப்புகளை வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்திலிருந்து கழிக்க முடியும், இது பெருநிறுவன வரி கண்ணோட்டத்திலிருந்தும் இந்தத் திட்டத்தைப் பயனடையச் செய்கிறது.

இறுதியாக, வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் ஊழியர் தக்கவைப்பை ஊக்குவிக்கிறது. தொழிலாளர்கள் நீண்ட காலம் பணியாற்றும்போது அதிகரிக்கும் ஓய்வூதிய சலுகைகள் உறுதி செய்யப்படும்போது, அவர்கள் ஒரு நிறுவனத்தில் நீண்ட காலம் தங்குவதற்கான வாய்ப்புகள் அதிகம். உதாரணமாக, ஒரு ஊழியர் அவர்கள் பணிபுரியும் ஒவ்வொரு வருடத்திற்கும் அவர்களின் இறுதி சம்பளத்தில் 2% பெறலாம், எனவே 30 ஆண்டுகளாக நிறுவனத்தில் பணியாற்றும் ஒருவர் அவர்களின் சம்பளத்தில் 60% ஓய்வூதியமாகப் பெறுவார். இது ஊழியர்கள் தொடர்ந்து பணியாற்றுவதற்கான வலுவான ஊக்கத்தை உருவாக்குகிறது, இது வருவாயைக் குறைக்கிறது மற்றும் புதிய ஊழியர்களை பணியமர்த்தி பயிற்சி அளிப்பதில் இருந்து நிறுவனத்தை காப்பாற்றுகிறது.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டத்தின் தீமைகள்

பல நன்மைகள் இருந்தபோதிலும், வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்ட தீமைகளும் உள்ளன. மிகப்பெரிய குறைபாடுகளில் ஒன்று நெகிழ்வுத்தன்மை இல்லாதது. ஓய்வூதியத் தொகை நிர்ணயிக்கப்பட்டவுடன், அதை மாற்ற ஊழியர்கள் செய்யக்கூடியது மிகக் குறைவு. வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டத்தைப் போலன்றி, ஊழியர்கள் அதிகமாக பங்களிக்கவோ அல்லது தங்கள் முதலீட்டு உத்தியை மாற்றவோ முடியும், வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்டம் நிர்ணயிக்கப்பட்டுள்ளது. தங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்புகளில் அதிக கட்டுப்பாட்டை விரும்பும் ஊழியர்களுக்கு இது வெறுப்பாக இருக்கலாம்.

மற்றொரு குறைபாடு என்னவென்றால், பல வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் வாழ்க்கைச் செலவு சரிசெய்தல்களை வழங்குவதில்லை. பணவீக்கம் காலப்போக்கில் நிலையான ஓய்வூதியத்தின் வாங்கும் சக்தியை அரித்துவிடும். உதாரணமாக, ஒரு ஊழியர் 60 வயதில் ₹50,000 மாத ஓய்வூதியத்துடன் ஓய்வு பெற்றால், அந்தத் தொகை ஆரம்பத்தில் போதுமானதாகத் தோன்றலாம். ஆனால் 10 அல்லது 15 ஆண்டுகள் விலைவாசி உயர்வுக்குப் பிறகு, அதே ₹50,000 பல செலவுகளை ஈடுகட்டாமல் போகலாம். பணவீக்கத்திற்கு வழக்கமான சரிசெய்தல் இல்லாமல், ஓய்வு பெற்றவர்கள் தங்கள் வாழ்க்கைத் தரத்தை பராமரிக்க போராட வேண்டியிருக்கும்.

வரையறுக்கப்பட்ட சலுகைத் திட்டங்களும் , குறிப்பாக தனியார் துறையில், அரிதாகி வருகின்றன. பல நிறுவனங்கள் வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டங்களுக்கு மாறி வருகின்றன, ஏனெனில் அவை குறைந்த செலவு கொண்டவை மற்றும் முதலாளி முதலீடுகளை நிர்வகிக்க வேண்டியதில்லை. ஊழியர்களுக்கு, ஓய்வூதியத் திட்டத்தைத் தேர்ந்தெடுக்கும்போது குறைவான விருப்பங்கள் உள்ளன. உதாரணமாக, இந்தியாவில், அரசு ஊழியர்கள் இன்னும் வரையறுக்கப்பட்ட சலுகை ஓய்வூதியத் திட்டங்களை அனுபவித்தாலும், பல தனியார் துறை ஊழியர்களுக்கு NPS அல்லது EPF போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டங்கள் வழங்கப்படுகின்றன.

கூடுதலாக, வரையறுக்கப்பட்ட சலுகைத் திட்டங்கள் பெரும்பாலும் ஒரு உரிமைக் காலத்தைக் கொண்டுள்ளன, அதாவது ஊழியர்கள் முழு ஓய்வூதியத்தைப் பெறுவதற்கு முன்பு ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான ஆண்டுகள் பணியாற்ற வேண்டும். ஒரு ஊழியர் முழுமையாக உரிமை பெறுவதற்கு முன்பு நிறுவனத்தை விட்டு வெளியேறினால், அவர்கள் தங்கள் ஓய்வூதியப் பலன்களில் ஒரு பகுதியையோ அல்லது அனைத்தையும் இழக்க நேரிடும். இது குறிப்பாக இளைய தொழிலாளர்களுக்கு கவலையளிக்கும், ஏனெனில் அவர்கள் தங்கள் முழு வாழ்க்கையிலும் ஒரு முதலாளியுடன் தங்க முடியாது.

முடிவுரை

வரையறுக்கப்பட்ட பலன் திட்டம் ஊழியர்களுக்கு ஓய்வுக்குப் பிறகு உத்தரவாதமான வருமான ஆதாரத்தை வழங்குகிறது, இது நிதி பாதுகாப்பை முன்னுரிமைப்படுத்துபவர்களுக்கு ஒரு கவர்ச்சிகரமான விருப்பமாக அமைகிறது. இந்தத் திட்டங்கள் முதலீடுகளை நிர்வகிப்பதற்கும் வாக்குறுதியளிக்கப்பட்ட சலுகைகளை செலுத்த போதுமான பணத்தை பராமரிப்பதற்கும் பொறுப்பை ஏற்றுக்கொள்வதால் முதலாளியால் நிதியளிக்கப்படுகின்றன.

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மைத் திட்ட நன்மைகளில் கணிக்கக்கூடிய கொடுப்பனவுகள், வாழ்க்கைத் துணை சலுகைகள் மற்றும் முதலாளிகளுக்கான வரி நன்மைகள் ஆகியவை அடங்கும். இருப்பினும், நெகிழ்வுத்தன்மை இல்லாமை மற்றும் பணவீக்கம் வாங்கும் சக்தியைக் குறைக்கும் ஆபத்து போன்ற தீமைகளை கவனிக்காமல் விடக்கூடாது.

வரையறுக்கப்பட்ட சலுகை ஓய்வூதியத் திட்டம் சரியான தேர்வா என்பது ஒரு தனிநபரின் தனிப்பட்ட சூழ்நிலைகள் மற்றும் நிதி இலக்குகளைப் பொறுத்தது. பாதுகாப்பை மதிக்கிறவர்களுக்கும், ஓய்வூதியத் திட்டமிடலில் ஒரு கையடக்க அணுகுமுறையை விரும்புவோருக்கும், வரையறுக்கப்பட்ட சலுகை ஓய்வூதியம் மன அமைதியையும் பிற்காலத்தில் நிலையான வருமானத்தையும் வழங்குகிறது.

ஆனால் தங்கள் சேமிப்பின் மீது அதிக கட்டுப்பாட்டை விரும்புவோருக்கும், சில ஆபத்தை ஏற்கத் தயாராக இருப்பவர்களுக்கும், வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்புத் திட்டம் மிகவும் பொருத்தமானதாக இருக்கலாம். ஒவ்வொரு திட்டத்திற்கும் அதன் பலங்களும் பலவீனங்களும் உள்ளன, அவற்றைப் புரிந்துகொள்வது வசதியான மற்றும் நிதி ரீதியாக பாதுகாப்பான ஓய்வுக்கு சரியான முடிவை எடுப்பதற்கு முக்கியமாகும்.