ஒரு கால காப்பீட்டுக் கொள்கையில் முதலீடு செய்வது உங்கள் அன்புக்குரியவர்களை நிதி ரீதியாகப் பாதுகாப்பது மட்டுமல்ல; இது குறிப்பிடத்தக்க கால திட்ட வரிச் சலுகைகளையும் வழங்குகிறது. இந்த நன்மைகளைப் புரிந்துகொள்வது உங்கள் நிதி எதிர்காலம் குறித்து தகவலறிந்த முடிவுகளை எடுக்கவும், உங்கள் சேமிப்பை மேம்படுத்தவும் உதவும். சரியான அறிவுடன், உங்கள் வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தைக் குறைக்கும் அதே வேளையில், உங்கள் குடும்பத்தின் பாதுகாப்பை மேம்படுத்த இந்த வரிச் சலுகைகளைப் பயன்படுத்தலாம்.

காலக் காப்பீட்டின் மிக முக்கியமான வரிச் சலுகைகளில் ஒன்று வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80C இன் கீழ் காணப்படுகிறது.

தனிநபர்கள் தங்கள் கால காப்பீட்டுக் கொள்கைகளுக்கு செலுத்தப்படும் பிரீமியங்களுக்கு ₹1.5 லட்சம் வரை விலக்குகளைப் பெறலாம். அதாவது, நீங்கள் ஆண்டுதோறும் ₹30,000 பிரீமியங்களைச் செலுத்தினால், உங்கள் வரி வருமானத்தை அதே தொகையால் குறைக்கலாம். இருப்பினும், ஏப்ரல் 1, 2012 க்குப் பிறகு வழங்கப்பட்ட பாலிசிகளுக்கு உங்கள் வருடாந்திர பிரீமியம் காப்பீட்டுத் தொகையில் 10% ஐ விட அதிகமாகவும், அந்த தேதிக்கு முன் வழங்கப்பட்ட பாலிசிகளுக்கு 20% ஐ விட அதிகமாகவும் இல்லை என்பதை உறுதி செய்வது அவசியம். உதாரணமாக, உங்களிடம் ₹10 லட்சம் காப்பீட்டுத் தொகை இருந்தால், கால காப்பீட்டின் முழு வரிச் சலுகைகளையும் அனுபவிக்க உங்கள் வருடாந்திர பிரீமியத்தை ₹1 லட்சமாக வரையறுக்க வேண்டும். இந்தப் பிரிவை திறம்படப் பயன்படுத்துவதன் மூலம், உங்கள் குடும்பத்தின் எதிர்காலத்தைப் பாதுகாப்பது மட்டுமல்லாமல், வரிகளையும் சேமிக்க முடியும்.

பிரிவு 80C நன்கு அறியப்பட்டதாக இருந்தாலும், கால காப்பீட்டு வரி சலுகை 80D என்பது பெரும்பாலும் கவனிக்கப்படாத மற்றொரு அடுக்கு ஆகும். இந்தப் பிரிவு சுகாதார காப்பீட்டுக் கொள்கைகளுக்கு செலுத்தப்படும் பிரீமியங்களுக்கு வரி விலக்குகளை அனுமதிக்கிறது. சுவாரஸ்யமாக, உங்கள் கால காப்பீட்டுடன் தீவிர நோய் காப்பீடு போன்ற ரைடர்களைத் தேர்வுசெய்தால், நீங்கள் கால காப்பீட்டு வரி சலுகை 80D ஐயும் அனுபவிக்கலாம். உதாரணமாக, உங்களுக்கும் உங்கள் குடும்பத்திற்கும் சுகாதார காப்பீட்டில் ₹25,000 மற்றும் தீவிர நோய் பயனாளிக்கு கூடுதலாக ₹15,000 செலவிட்டால், பிரிவு 80D இன் கீழ் நீங்கள் ₹40,000 மொத்த விலக்கு பெறலாம். இது உங்கள் வரி சேமிப்பை அதிகப்படுத்துவதோடு உங்கள் நிதி பாதுகாப்பு வலையை வலுப்படுத்தவும் உங்களை அனுமதிக்கிறது.

வருமான வரியில் கால காப்பீட்டு சலுகைகள் பிரிவு 10(10D) க்கும் நீட்டிக்கப்பட்டுள்ளன. இந்தப் பிரிவு, நியமனதாரர் பெறும் இறப்பு சலுகைகள் வரி விலக்கு அளிக்கப்படும் என்று கூறுகிறது. எனவே, உங்கள் துரதிர்ஷ்டவசமான மரணத்தின் போது உங்கள் குடும்பம் ₹50 லட்சத்தைப் பெற்றால், அந்தத் தொகைக்கு அவர்கள் எந்த வரியும் செலுத்த வேண்டியதில்லை. இந்த விலக்கு சில நிபந்தனைகளுக்கு உட்பட்டது. தகுதி பெற, பாலிசி காலத்தில் செலுத்தப்படும் பிரீமியங்கள் ஏப்ரல் 1, 2012 க்குப் பிறகு வழங்கப்பட்ட பாலிசிகளுக்கான காப்பீட்டுத் தொகையில் 20% ஐ விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது. இந்த வரிச் சலுகை, உங்கள் குடும்பம் அவர்களுக்காகத் திட்டமிடப்பட்ட முழுத் தொகையையும் எந்த விலக்குகளும் இல்லாமல் பெறுவதை உறுதிசெய்கிறது மற்றும் மிகவும் தேவைப்படும்போது நிதி நிவாரணம் வழங்குகிறது.

இப்போது நீங்கள் பல்வேறு வரிச் சலுகைகளைப் புரிந்துகொண்டுள்ளீர்கள், அவற்றை எவ்வாறு கோருவது என்பது பற்றி விவாதிப்போம்.

நீங்கள் சம்பளம் வாங்கும் நபராக இருந்தால், வரிச் சலுகையின் கீழ் கால காப்பீட்டைக் கோருவது எளிது. வரி விலக்குகளுக்குத் தகுதியான உங்கள் முதலீடுகள் மற்றும் செலவுகளை விவரிக்கும் படிவம் 12BB ஐ உங்கள் முதலாளியிடம் சமர்ப்பிக்க வேண்டும். வரித் துறை சரிபார்ப்புக்காக அவற்றைக் கோரக்கூடும் என்பதால், பிரீமியம் செலுத்தும் ரசீதுகளை கையில் வைத்திருக்க மறக்காதீர்கள்.

மறுபுறம், சுயதொழில் செய்பவர்கள் தங்கள் வருமான வரி வருமானத்தை (ITR) தாக்கல் செய்யும்போது தங்கள் கால காப்பீட்டு பிரீமியங்களைச் சேர்க்க வேண்டும். செலுத்தப்பட்ட உண்மையான பிரீமியத்தை மட்டுமே விலக்காகக் கோர முடியும், வருமான வரிச் சட்டத்தால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட அதிகபட்ச வரம்பைக் கோர முடியாது என்பதை நினைவில் கொள்வது அவசியம்.

அனைத்து வரிச் சலுகை கால காப்பீட்டுத் திட்ட விருப்பங்களையும் பயன்படுத்தி, உங்கள் குடும்பம் நன்கு பாதுகாக்கப்படுவதை உறுதிசெய்து, உங்கள் நிதிப் பாதுகாப்பை மேம்படுத்தலாம். காலக் காப்பீடு மன அமைதியை வழங்குவதோடு மட்டுமல்லாமல், திறமையான வரி திட்டமிடலுக்கான ஒரு கருவியாகவும் செயல்படுகிறது, இது காலக் காப்பீட்டிற்கும் வரிச் சலுகைகளுக்கும் இடையிலான வலுவான தொடர்பை எடுத்துக்காட்டுகிறது. வரிச் சேமிப்பை அனுபவிக்கும் அதே வேளையில், உங்கள் குடும்பத்தின் எதிர்காலத்தைப் பாதுகாக்க SBI Life Insurance போன்ற நம்பகமான வழங்குநர்களிடமிருந்து சலுகைகளை ஆராய்வதைக் கவனியுங்கள்.

ரைடர்கள் உங்கள் டேர்ம் காப்பீட்டுக் கொள்கையை கணிசமாக மேம்படுத்தலாம், ஆனால் அவை கூடுதல் வரிச் சலுகைகளையும் வழங்கலாம். உதாரணமாக, உங்கள் டேர்ம் திட்டத்தில் ஒரு தீவிர நோய் ரைடரைச் சேர்த்தால், முன்னர் விவாதித்தபடி, பிரிவு 80D இன் கீழ் வரி விலக்குகளைப் பெறலாம்.

பிரீமியம் திரும்பப் பெறுதல் போன்ற சலுகைகள் உங்கள் பிரீமியம் செலுத்துதல்களையும் பாதிக்கலாம், இதனால் பிரிவு 80C இன் கீழ் அதிக வரிச் சலுகைகள் கிடைக்கும். பாலிசி காலத்தை நீங்கள் தப்பிப்பிழைத்தால் உங்கள் பிரீமியத்தின் வருமானத்தை உறுதி செய்யும் ஒரு சலுகைக்கு நீங்கள் ஆண்டுதோறும் ₹5,000 கூடுதலாக செலுத்துகிறீர்கள் என்று வைத்துக்கொள்வோம். இந்த கூடுதல் தொகை அதிக விலக்குகளைப் பெற உங்களுக்கு உதவக்கூடும், இது பல தனிநபர்களுக்கு ஒரு நன்மை பயக்கும் விருப்பமாக அமைகிறது.

மேலும், சில ரைடர்கள் சுகாதார காப்பீட்டை வழங்குகின்றன, இது நிதி பாதுகாப்பின் மற்றொரு அடுக்கைச் சேர்க்கிறது, இறுதியில் வரிகளில் அதிகமாகச் சேமிக்க உதவுகிறது.

கால காப்பீட்டு வருமான வரிச் சலுகையைப் பெற, சில தகுதி அளவுகோல்கள் பொருந்தும்.

நீங்கள் பாலிசிதாரராக இருந்து பிரீமியத்தை செலுத்த வேண்டும். இந்திய குடியிருப்பாளர்களால் மட்டுமே வரி விலக்குகளைப் பெற முடியும்.

கூடுதலாக, பொருந்தக்கூடிய கால காப்பீட்டு வரி சலுகைப் பிரிவின்படி, நீங்கள் விலக்குகளைப் பெற விரும்பும் நிதியாண்டிற்குள் பிரீமியங்கள் செலுத்தப்பட வேண்டும். பல்வேறு பிரிவுகளின் கீழ் விலக்குகளைப் பெறுவதற்கான பிரீமிய வரம்புகளை காப்பீடு செய்யப்பட்ட நபரின் வயதும் பாதிக்கலாம்.

உங்கள் தகுதி குறித்து உங்களுக்குத் தெரியாவிட்டால், நிதி ஆலோசகர் அல்லது வரி ஆலோசகரை அணுகுவது உங்கள் கேள்விகளைத் தெளிவுபடுத்தவும், உரிமைகோரல் செயல்முறையின் மூலம் உங்களுக்கு வழிகாட்டவும் உதவும்.