தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் மீதான வருவாய்: ஓர் கண்ணோட்டம்

கட்டமைக்கப்பட்ட, அரசாங்கத்தால் ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட ஓய்வூதியத் திட்டத்தைத் தேடும் தனிநபர்களுக்கு தேசிய ஓய்வூதிய அமைப்பு (NPS) பொருத்தமானது. நீங்கள் NPS-இல் முதலீடு செய்வதற்கு முன், உங்களின் கணிக்கப்பட்ட NPS வருமானத்தை அறிந்துகொள்வது முக்கியம். சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்ட முதலீடுகள், பங்களிப்பு ஒழுக்கம் மற்றும் காலம் ஆகியவற்றின் மூலம் உங்கள் ஓய்வூதியப் பணம் எவ்வாறு வளர்கிறது என்பதை இது காட்டுகிறது.

NPS வருமானம் என்பது காலப்போக்கில் உங்கள் ஓய்வூதியக் கணக்கு மதிப்பில் ஏற்படும் வளர்ச்சியாகும். இது சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்ட முதலீடுகளிலிருந்து வருகிறது. நீங்கள் தேர்ந்தெடுத்த ஒதுக்கீட்டின்படி, உங்கள் பணம் பங்குகள், நிறுவனக் கடன் பத்திரங்கள் மற்றும் அரசுப் பத்திரங்களில் முதலீடு செய்யப்படுகிறது.

NPS வருமான விகிதமும் மாறும் தன்மையுடையது. சில வருடங்களில் வருமான விகிதம் வலுவாகவும், சில வருடங்களில் சராசரியாகவும், சில வருடங்களில் பலவீனமாகவும் இருக்கலாம். இது இயல்பானதாகக் கருதப்படுகிறது. வருமானம் நிலையானது அல்ல. இருப்பினும், பாரம்பரிய சேமிப்புத் திட்டங்களுடன் ஒப்பிடும்போது, NPS-இன் ஆண்டு வருமானம் போட்டித்தன்மை வாய்ந்ததாக இருந்துள்ளது என்று வரலாற்றுத் தரவுகள் தெரிவிக்கின்றன. பல ஆண்டுகளாக, NPS வருமானம் சராசரியாக 9-12% ஆக இருந்துள்ளது. கூட்டு வட்டியின் மூலம் முதலீட்டுத் தொகை வளர்கிறது.

NPS வருமானங்கள், சொத்து வகையின் சந்தை செயல்திறன், முதலீட்டுக் காலம் மற்றும் நிதி மேலாளரின் செயல்திறன் உள்ளிட்ட பல்வேறு காரணிகளைச் சார்ந்துள்ளன. இதில் மிகவும் உதவுவது நிலைத்தன்மையே ஆகும். வழக்கமான பங்களிப்புகள் வெவ்வேறு சந்தை நிலைகளில் யூனிட்களை வாங்க உதவுவதோடு, காலப்போக்கில் முடிவுகளைச் சீராக்கவும் முடியும்.

NPS அடுக்கு 1 என்பது சம்பளம் பெறும் அல்லது சுயதொழில் செய்யும் ஒரு தனிநபர் ஓய்வூதியத்திற்காக முதலீடு செய்யும் பிரதான கணக்காகும். இதுவே முதன்மை ஓய்வூதியக் கணக்காகும். இங்குதான் பொதுவாக நீண்ட கால ஓய்வூதியச் செல்வம் உருவாக்கப்படுகிறது. ஒரு NPS அடுக்கு 1 கணக்கிற்குப் பணம் எடுப்பதற்கான விதிகள் உள்ளன, மேலும் அந்த அமைப்பு ஒரு பெரிய நிதிக் குவியலை உருவாக்க உதவும்.

இது திடீர் பண எடுப்புகளைக் குறைத்து, பணத்தை நீண்ட காலம் முதலீட்டில் வைத்திருக்கிறது. காலப்போக்கில், அந்த ஒழுக்கம், குறிப்பாக நிலையற்ற சந்தைக் கட்டங்களில், கூட்டு வட்டி வளர்ச்சிக்கு ஆதரவளிக்கிறது. NPS அடுக்கு 1 வருமானங்கள், சொத்து ஒதுக்கீடு, நிதி மேலாளரின் செயல்திறன் மற்றும் பங்களிப்பு நேரம் ஆகியவற்றைப் பொறுத்து அமைகின்றன.

அதிக பங்கு ஒதுக்கீடு நீண்ட காலத்திற்கு வளர்ச்சியை மேம்படுத்தலாம், ஆனால் ஆண்டுதோறும் ஏற்படும் ஏற்ற இறக்கங்கள் அசௌகரியமாக இருக்கலாம். அதிக கடன் சார்ந்த அணுகுமுறை நிலையானதாகத் தோன்றலாம், இருப்பினும் வளர்ச்சி குறைவாக இருக்கலாம். இவை இரண்டுமே அனைவருக்கும் சிறந்தவை அல்ல. வயது, இடர் ஏற்புத்திறன் மற்றும் ஓய்வூதியக் காலக்கெடு ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் தேர்வு செய்யுங்கள். NPS வருமான ஒப்பீடு மற்றும் திட்டமிடலுக்கு நீண்ட காலத் தரவைப் பயன்படுத்தவும். வரி திட்டமிடல் கலந்துரையாடல்களுக்கு அடுக்கு I (Tier I) தரவுகளும் முக்கியமானவை, எனவே பதிவுகளைப் பராமரிக்கவும். பல முதலீட்டாளர்கள் தேர்ந்தெடுப்பதற்கு முன்பு மத்திய அரசின் NPS வருமானங்களையும் பிற வகைகளையும் மதிப்பாய்வு செய்கிறார்கள்.

NPS-இன் நெகிழ்வுத்தன்மை மிக்க அம்சம் இரண்டாம் அடுக்கு (Tier II) ஆகும், மேலும் பல முதலீட்டாளர்கள் இதை விரும்புகிறார்கள். இது உங்கள் NPS அமைப்புடன் இணைக்கப்பட்ட ஒரு தன்னார்வ சேமிப்புக் கணக்காகச் செயல்படுகிறது. நீங்கள் கூடுதல் பணத்தை முதலீடு செய்யலாம் மற்றும் தேவைப்படும்போது எளிதாகப் பணத்தை எடுக்கலாம். அந்த நெகிழ்வுத்தன்மை திட்டமிடலுக்கு உதவுகிறது, ஆனால் அது ஒழுக்கத்தையும் குறைக்கக்கூடும். அடிக்கடி பணம் எடுப்பது கூட்டு வட்டி வளர்ச்சியைத் தடைசெய்து, நீண்ட காலப் பலன்களைப் பாதிக்கக்கூடும்.

NPS அடுக்கு I-ஐப் போலவே, அடுக்கு II வருமானங்களும் சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளன. அவை நிதி ஒதுக்கீடு, நிதித் தேர்வு மற்றும் காலப்போக்கில் ஏற்படும் சந்தை நகர்வுகளைச் சார்ந்துள்ளன. எனவே, இங்கும் உத்தரவாதமான NPS வருமான சதவீதம் எதுவும் இல்லை. அடுக்கு II-ஐ அவசரத் தேவைக்கான பணத்திற்குப் பதிலாக, திட்டமிடப்பட்ட உபரிப் பணத்திற்குப் பயன்படுத்துங்கள்.

நீங்கள் ஓய்வூதியத்தில் கவனம் செலுத்த விரும்பினால், முதல் அடுக்கு (Tier I) மையமாக இருக்க வேண்டும். நெகிழ்வுத்தன்மை மற்றும் ஒழுக்கத்திற்காக இரண்டாம் அடுக்கை (Tier II) கவனமாகப் பயன்படுத்துங்கள். சில முதலீட்டாளர்கள் இலக்குகளுக்காக இரண்டாம் அடுக்கைப் பயன்படுத்துகிறார்கள், அது பலனளிக்கக்கூடும். இருப்பினும், எதிர்பார்ப்புகளை யதார்த்தமாக வைத்திருங்கள். இரண்டாம் அடுக்கு முதலீட்டுப் பழக்கங்களுக்கு ஆதரவளிக்கலாம், ஆனால் முதல் அடுக்கு பங்களிப்புகள் நிலையாகவும் தனியாகவும் இருக்கும்போது ஓய்வூதியச் செல்வம் பொதுவாக சிறப்பாக வளரும்.

பலர் “NPS வட்டி” என்ற சொல்லைப் பயன்படுத்துகின்றனர், ஆனால் அந்தச் சொற்றொடர் துல்லியமானதல்ல. NPS என்பது சந்தையுடன் இணைக்கப்பட்டது, எனவே நீங்கள் ஒரு நிலையான வட்டி விகிதத்தைப் பெறுவதற்குப் பதிலாக, வருமானத்தை மதிப்பிடுகிறீர்கள். உங்கள் பங்களிப்புத் தொகை மற்றும் எதிர்பார்க்கப்படும் முதலீட்டுக் காலத்துடன் தொடங்குங்கள். பின்னர், ஒரு துல்லியமான எண்ணுக்குப் பதிலாக, ஒரு வருமான வரம்பைத் தேர்ந்தெடுக்கவும். இது மிகவும் யதார்த்தமான மதிப்பீட்டை அளிக்கிறது. ஒரு NPS வருமானக் கால்குலேட்டர், வெவ்வேறு சூழ்நிலைகளை விரைவாகச் சோதிக்க உங்களுக்கு உதவும்.

ஒரு மிதமான மதிப்பீடு, ஒரு நடுத்தர மதிப்பீடு மற்றும் ஒரு உயர்வான மதிப்பீட்டை முயற்சித்துப் பாருங்கள். அந்த எளிய ஒப்பீடு பயனுள்ளது. அடுத்து, உங்கள் உண்மையான கணக்கு அறிக்கைகளையும் வருடாந்திர பங்களிப்புப் பதிவுகளையும் சரிபார்க்கவும். முதலீடு செய்யப்பட்ட மொத்தத் தொகையை தற்போதைய மூலதன மதிப்புடன் ஒப்பிடுங்கள். இதை ஒவ்வொரு வாரமும் செய்யாமல், வருடத்திற்கு ஒன்று அல்லது இரண்டு முறை செய்யுங்கள். ஆய்வுக்காக அறிக்கைகளையும் பங்களிப்புப் பதிவுகளையும் ஒன்றாக வைத்திருங்கள்.

நீங்கள் நிதிகளை ஒப்பிடுகிறீர்கள் என்றால், ஒவ்வொரு முறையும் ஒரே கால வரம்பைப் பயன்படுத்துங்கள். ஒரு NPS வருமானக் கால்குலேட்டர் திட்டமிடலுக்குப் பயனுள்ளது, நிச்சயத்தன்மைக்கு அல்ல. உண்மையான NAV நகர்வு, பங்களிப்பு நேரம் மற்றும் ஒதுக்கீட்டு மாற்றங்கள் ஆகியவை உங்கள் இறுதி NPS வருமானத்தைப் பாதிக்கும்.

வரி விதிப்பு பொதுவாக இரண்டு கட்டங்களாகப் பார்க்கப்படுகிறது. ஒரு கட்டம் நீங்கள் பங்களிக்கும்போது. மற்றொரு கட்டம் நீங்கள் திரும்பப் பெறும்போது. வரி விளைவானது, பங்களிப்பு வகை, முதலாளியின் பங்களிப்பு மற்றும் திரும்பப் பெறும் வகை ஆகியவற்றைப் பொறுத்து மாறுபடலாம். நீங்கள் பயன்படுத்தும் வரி விதிப்பு முறையைப் பொறுத்தும் இது வேறுபடலாம்.

தாக்கல் செய்யும் ஆண்டிற்குப் பொருந்தக்கூடிய வரி விதிகளைச் சரிபார்க்கவும். மேலும், அந்தத் தொகை ஒரு பங்களிப்பா, பகுதித் திரும்பப் பெறுதலா அல்லது இறுதி வெளியேற்றத் தொகையா என்பதையும் சரிபார்க்கவும். NPS வருமான வரிக் கணக்குகளின் வரிவிதிப்பு தொடர்பான கேள்விகள் பெரும்பாலும் திரும்பப் பெறுதல் விதிகளுடன் குழப்பமடைகின்றன.

NPS-க்கு பங்களிக்கும் ஊழியர்கள், பிரிவு 123-இன் கீழ் உள்ள ₹1.5 லட்சம் என்ற ஒட்டுமொத்த வரம்பிற்குள், பிரிவு 123-இன் அட்டவணை XV, பத்தி 1(y)-இன் கீழ் சம்பளத்தில் (அடிப்படை + அகவிலைப்படி) 10% வரை வரி விலக்கு கோரலாம். இந்த வரம்பிற்கு மேல் பிரிவு 124(3)-இன் கீழ் கூடுதலாக ₹50,000 விலக்கு கிடைக்கிறது.

முதலாளி பங்களிப்புகளுக்கு, ஊழியர்கள் பிரிவு 124(1)-இன் கீழ், ₹1.5 லட்சம் உச்சவரம்புக்கு மேல், சம்பளத்தில் 10% வரை அல்லது முதலாளி மத்திய அரசாக இருந்தால் 14% வரை பிடித்தம் கோரலாம்.

சுயதொழில் செய்பவர்கள், பிரிவு 123-இன் பிரிவு அட்டவணை XV, பத்தி 1(y)-இன் கீழ், ₹1.5 லட்சம் வரம்பிற்கு உட்பட்டு, மொத்த வருமானத்தில் 20% வரை கழிவைக் கோரலாம், மேலும் பிரிவு 124(3)-இன் கீழ் கூடுதலாக ₹50,000 கழிவும் உண்டு.

NPS ஓய்வூதியத்திற்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது, ஆனால் அதன் நன்மைகள் இன்றும் நடைமுறைக்கு ஏற்றதாக உள்ளன. இது சேமிக்கும் பழக்கத்தை உருவாக்கி, நீண்ட காலத் திட்டமிடலுக்கு ஒரு கட்டமைப்பை அளிக்கிறது. குடும்பங்கள் காப்பீடு, கடன்கள் மற்றும் அன்றாடச் செலவுகளைச் சமாளிக்கும்போது இது முக்கியத்துவம் பெறுகிறது. NPS ஒரு இடத்திலிருந்து மற்றொரு இடத்திற்கு மாற்றக்கூடியது, எனவே உங்கள் கணக்கு வேலைகள் மற்றும் நகரங்கள் கடந்து தொடர்ந்து இயங்க முடியும். ஒவ்வொரு முறை இடம் மாறிய பிறகும் நீங்கள் திட்டமிடலை மீண்டும் தொடங்க வேண்டியதில்லை.

மற்றொரு நன்மை தேர்வு ஆகும். முதலீட்டாளர்கள் ஒரு ஒதுக்கீட்டு முறையையும் ஓய்வூதிய நிதி மேலாளரையும் தேர்ந்தெடுத்து, பின்னர் செயல்திறனை மதிப்பாய்வு செய்யலாம். இது NPS திட்டத்தின் வருமான ஒப்பீட்டை எளிதாகவும் மேலும் தகவலறிந்ததாகவும் ஆக்குகிறது. NPS பொறுமையையும் ஊக்குவிக்கிறது, ஏனெனில் ஓய்வூதியச் செல்வம் ஆரம்பத்தில் மெதுவாகவே வளரும். பல ஆண்டுகளாக, சீரான பங்களிப்புகள் ஒரு குறிப்பிடத்தக்க நிதிக் குவியலை உருவாக்க முடியும். இது காப்பீடு, அவசரகால சேமிப்பு மற்றும் பிற இலக்குகளுடன் இணைந்து சிறப்பாகச் செயல்படுகிறது. அந்தக் கலவையானது நிலையான, நீண்ட காலத் திட்டமிடலை ஆதரிக்கிறது. இது ஓய்வூதியத்தில் கவனம் செலுத்துவதையும் ஆதரிக்கிறது.

முதலீட்டாளர்கள் அறிக்கைகள், பங்களிப்புகள் மற்றும் செயல்திறனைத் தவறாமல் கண்காணிக்கலாம். அது மீளாய்வு, வரிப் பதிவுகள் மற்றும் திட்டமிடலுக்கு உதவுகிறது. காப்பீடு செய்துள்ள குடும்பங்களுக்கு, ஓய்வூதிய வருமானத் திட்டமிடலை வலுப்படுத்துவதன் மூலம், NPS ஆனது பாதுகாப்பிற்குத் துணைபுரியும்.

தற்போது NPS கணக்கைத் திறப்பது எளிதாகிவிட்டது, குறிப்பாக ஆன்லைன் வழிகள் மூலம்.

1. அதிகாரப்பூர்வ eNPS வழிமுறை அல்லது அங்கீகரிக்கப்பட்ட சேவை மையத்திலிருந்து தொடங்கவும்.
2. பான் எண், ஆதார், கைபேசி எண் மற்றும் வங்கி விவரங்களைத் தயாராக வைத்திருக்கவும்.
3. முதலில் நிலை I-ஐத் திறக்கவும், பின்னர் தேவைப்பட்டால் நிலை II-ஐச் சேர்க்கவும்.
4. உங்கள் ஓய்வூதிய நிதியையும் சொத்து ஒதுக்கீட்டையும் கவனமாகத் தேர்ந்தெடுங்கள்.
5. கேஒய்சி-ஐ பூர்த்தி செய்து, விவரங்களைச் சமர்ப்பித்து, முதல் பங்களிப்பைச் செய்யுங்கள்.
6. PRAN வழங்கப்பட்டவுடன், உள்நுழைவு விவரங்களைப் பாதுகாப்பாகச் சேமிக்கவும்.
7. ஒவ்வொரு ஆண்டும் பதிவேடுகள் மற்றும் வரி தாக்கல் செய்வதற்காக, அறிக்கைகளைத் தவறாமல் பதிவிறக்கம் செய்து பங்களிப்புகளைக் கண்காணிக்கவும்.