భారతదేశంలో ఉత్తమ ఆదాయపు పన్ను ప్రణాళిక చిట్కాలు

ఆర్థిక ప్రణాళికలో ముఖ్యమైన అంశాలలో ఒకటి ఆదాయపు పన్ను ప్రణాళిక. అన్నింటికంటే, మీరు సంపాదించే ఆదాయం పన్ను విధించదగిన పరిమితిని మించి ఉంటే దానిపై మీరు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఆదాయపు పన్ను చట్టం ప్రకారం, రూ. 2.5 లక్షల కంటే ఎక్కువ ఆదాయం ఉన్న ఏ వ్యక్తి అయినా పన్ను పరిధిలోకి వస్తాడు.

ఏ వ్యక్తికైనా పన్ను ప్రణాళిక ముఖ్యం. పన్నులు చెల్లించడం వల్ల ప్రభుత్వం డబ్బు వసూలు చేసి, వివిధ ప్రభుత్వ ప్రాజెక్టులకు ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి సహాయపడుతుంది, అయితే ఇది పన్ను చెల్లింపుదారుడు పొందే డబ్బు మొత్తాన్ని కూడా తగ్గించవచ్చు. కాబట్టి దీన్ని తగ్గించడానికి ఏమి చేయవచ్చు?

అనేక పన్ను ప్రణాళిక చిట్కాలను ఉపయోగించవచ్చు. అయితే, ఇది ఒకేసారి అయ్యే పని కాదు. జీవితంలో ఆదాయపు పన్ను ప్రణాళికను స్థిరంగా మరియు నిరంతరం చేయాలి. మీరు జీవితంలో మరియు కెరీర్‌లో అభివృద్ధి చెందుతున్నప్పుడు మీ పన్ను బాధ్యతలు కూడా పెరుగుతాయని గుర్తుంచుకోండి.

మీ జీవితంలోని ప్రతి దశకు కొన్ని పన్ను ప్రణాళిక చిట్కాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:

సాధారణంగా, మీరు మీ 20 ఏళ్ల మధ్య లేదా చివరిలో ఉద్యోగం చేయడం ప్రారంభిస్తారు. మీరు పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని సంపాదించకపోయినప్పటికీ, జీవితంలోని ఈ దశ పెట్టుబడి పెట్టడానికి మరియు పన్ను ప్రణాళికను ప్రారంభించడానికి అత్యంత అనువైన సమయం. మరి ఎక్కడ మొదలు పెట్టాలి?

మీరు ఆదర్శవంతంగా, చిన్న మొత్తంతో ప్రారంభించాలి. పన్ను బాధ్యతను తగ్గిస్తూ, పెట్టుబడికి సహాయపడే సాధనాలలో పెట్టుబడి పెట్టడమే దీని ఉద్దేశ్యం. మీరు ఎంచుకోగల కొన్ని పెట్టుబడి సాధనాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:

1. ఉత్పత్తి: పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF)
   వివరణ: PPF అనేది అత్యంత ప్రజాదరణ పొందిన పెట్టుబడి మరియు పన్ను ఆదా రూపాలలో ఒకటి. వడ్డీ రేటు 7.1% - 8% మధ్య ఉండవచ్చు మరియు భారత ప్రభుత్వం ఆర్థిక సంవత్సరంలోని ప్రతి త్రైమాసికంలో రేట్లను సమీక్షిస్తుంది. PPF ఖాతాలో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనాల్లో ఒకటి ఏమిటంటే, పెట్టుబడిపై వచ్చే వడ్డీ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. అయితే, మీరు PPF ఖాతాలో పెట్టుబడి పెట్టాలని ఎంచుకుంటే, 15 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ఉంటుందని మీరు గుర్తుంచుకోవాలి.
   పన్ను ఆదా: PPF ఖాతాలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా, మీరు ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961లోని సెక్షన్ 80C కింద సంవత్సరానికి రూ. 1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపులను పొందవచ్చు. మీరు రూ. 1.5 లక్షల వరకు పన్ను ప్రయోజనం పొందగలిగినప్పటికీ, మీ 20 ఏళ్ల వయస్సులో చిన్న మొత్తంతో ప్రారంభించవచ్చు. పెట్టుబడికి కనీస మొత్తం రూ. 500.
2. ఉత్పత్తి: జీవిత బీమా పథకాలు
   వివరణ: మీ 20 ఏళ్ల వయస్సు జీవిత బీమా పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి కూడా మంచి సమయం. మీరు యువకులు కాబట్టి, బీమా కోసం మీరు చెల్లించే ప్రీమియం తులనాత్మకంగా తక్కువగా ఉంటుంది. ఇది ఒక కీలకమైన పెట్టుబడి సాధనం మాత్రమే కాదు, పన్ను ఆదా చేసేది కూడా. జీవిత బీమా పాలసీలపై కనీసం 2 సంవత్సరాల హోల్డింగ్ పీరియడ్ ఉంటుంది.
   పన్ను ఆదా: పన్ను చెల్లింపుదారుగా, మీరు జీవిత బీమా పాలసీపై చెల్లించే ప్రీమియంపై పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. సెక్షన్ 80C కింద, చెల్లించిన ప్రీమియంపై మీరు రూ. 1.5 లక్షల పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. అలాగే, సెక్షన్ 10(10D) ప్రకారం, చెల్లించిన ప్రీమియం మెచ్యూరిటీ మొత్తంలో 10% కంటే మించకుండా ఉండి, మరియు దాని కింద సూచించిన ఇతర షరతులు నెరవేర్చినట్లయితే, మెచ్యూరిటీ మొత్తం పన్ను రహితం అవుతుంది.
3. ఉత్పత్తి: ఆరోగ్య బీమా
   వివరణ: మీరు మీ 20లలో ఉన్నట్లయితే, ఆరోగ్య బీమా పాలసీని కొనుగోలు చేయడం చాలా ముఖ్యం. వైద్యపరమైన సంక్షోభం అనుకోకుండా సంభవించవచ్చు, మరియు పెరుగుతున్న ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులను దృష్టిలో ఉంచుకుని, ఆరోగ్య బీమా పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టడం చాలా అవసరం. అలాగే, మీకు వయసు పెరిగే కొద్దీ ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియం పెరుగుతుంది. అందువల్ల, ఆరోగ్య బీమాలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి 20ల వయస్సు అత్యంత సరైన సమయం.
   పన్ను ఆదా: మీరు మీ ఆరోగ్య బీమాపై చెల్లించే ప్రీమియంపై సెక్షన్ 80D కింద రూ. 25,000/- వరకు పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది. అంతేకాకుండా, మీరు మీ తల్లిదండ్రుల కోసం ప్రీమియం చెల్లిస్తున్నట్లయితే, మీరు అదనపు తగ్గింపునకు అర్హులు. మీ తల్లిదండ్రులు సీనియర్ సిటిజన్లు అయితే, ఈ తగ్గింపు రూ. 50,000/-కు పెరుగుతుంది.
4. అంశం: ఇంటి అద్దె భత్యం
   ఎ. మీరు అందుకునే అసలు HRA
   బి. మెట్రో నగర నివాసిగా, మీరు జీతంలో 50% (ప్రాథమిక వేతనం + వర్తిస్తే కరువు భత్యం) క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
   సి. మీరు మెట్రోయేతర నగరంలో నివసిస్తుంటే, మీరు జీతంలో 40% (ప్రాథమిక వేతనం + వర్తిస్తే కరువు భత్యం) క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
   d. మీ వార్షిక ఆదాయంలో 10% కంటే ఎక్కువ అద్దె చెల్లించినట్లయితే
5. వివరణ: ఇంటి అద్దె భత్యం అనేది ఉద్యోగి జీతపు నిర్మాణంలో ఒక భాగం. దీనిని మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి పూర్తిగా లేదా పాక్షికంగా మినహాయించవచ్చు.
   పన్ను ఆదా: హెచ్‌ఆర్‌ఏ (HRA) పన్ను మినహాయింపు 1961 ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 10 (13A) పరిధిలోకి వస్తుంది. మీరు మీ జీతంలో హెచ్‌ఆర్‌ఏ (HRA) పొందుతున్నట్లయితే, వర్తించే షరతుల ప్రకారం మీరు హెచ్‌ఆర్‌ఏ (HRA) పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
6. ఉత్పత్తి: ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్ (ELSS)
   వివరణ: మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంపై మినహాయింపు పొందడానికి ELSSలో పెట్టుబడి పెట్టడం ఒక ఆదర్శవంతమైన మార్గం. PPF వంటి ఇతర పెట్టుబడి ఎంపికలతో పోలిస్తే, దీని లాక్-ఇన్ వ్యవధి కేవలం 3 సంవత్సరాలు మాత్రమే.
   పన్ను ఆదా: సెక్షన్ 80C కింద రూ. 1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
7. అంశం: విద్యా రుణంపై వడ్డీ
   వివరణ: మీరు విద్యా రుణం తీసుకుని, దానిని తిరిగి చెల్లించే ప్రక్రియలో ఉన్నట్లయితే, మీరు వడ్డీపై పన్ను మినహాయింపును పొందవచ్చు. ఈ ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి, రుణం యొక్క అసలు మొత్తం మరియు వడ్డీ మొత్తం యొక్క వివరాలను తెలియజేస్తూ ఆర్థిక సంస్థ నుండి ఒక లేఖ మీకు అవసరం అవుతుంది.
   పన్ను ఆదా: మీరు క్లెయిమ్ చేయగల మినహాయింపుకు పరిమితి లేనప్పటికీ, మీరు 8 సంవత్సరాల వరకు లేదా రుణం పూర్తిగా తిరిగి చెల్లించే వరకు మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. ఈ పన్ను మినహాయింపును సెక్షన్ 80E కింద క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.

మీరు మీ 30 ఏళ్ల వయసులో ఉన్నప్పుడు, జీవితంలో మీరు ఏమి కోరుకుంటున్నారో మీకు ఒక ఆలోచన వచ్చే దశలో ఉంటారు. మీరు మీ కెరీర్‌లో కూడా పైకి వెళ్లి ఉండవచ్చు, తద్వారా మీరు మధ్యస్థం నుండి అధిక ఆదాయ సమూహంలో భాగమై ఉండవచ్చు.

మీ కలలు మరియు లక్ష్యాలు రూపుదిద్దుకోవడం ప్రారంభిస్తాయి మరియు మీరు దీర్ఘకాలిక లక్ష్యాలను నెరవేర్చుకోవడం గురించి ఆలోచించడం ప్రారంభించినప్పుడు ఇది జరుగుతుంది. చాలా మంది వ్యక్తులు వివాహం ద్వారా తమ కుటుంబాలను విస్తరించుకోవాలని కూడా ఎంచుకుంటారు. దీని అర్థం బాధ్యతల పెరుగుదల. ఇందులో కొత్త ఇల్లు కొనడం, మరింత సమగ్రమైన బీమా కొనాలని చూడటం, పదవీ విరమణ ప్రణాళిక మొదలైనవి ఉండవచ్చు.

1. ఉత్పత్తి: గృహ రుణం
   వివరణ: మీరు బ్యాంకు ద్వారా రుణం తీసుకొని ఇల్లు కొనుగోలు చేసి ఉంటే, అసలు మొత్తం మరియు చెల్లించిన వడ్డీని తిరిగి చెల్లించడంపై పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.
   పన్ను ఆదా: సెక్షన్ 80C కింద, మీరు అసలు మొత్తంపై రూ. 1.5 లక్షల వరకు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. సెక్షన్ 24B కింద మీరు రూ. 2 లక్షల అదనపు పన్ను మినహాయింపును కూడా పొందవచ్చు. సెక్షన్ 80EEA కింద, మీరు రూ. 1.5 లక్షల వరకు మినహాయింపు పొందవచ్చు. ఈ మినహాయింపులు ఆదాయపు పన్ను పేర్కొన్న షరతులకు లోబడి ఉంటాయి.
2. ఉత్పత్తి: జీవిత బీమా
   వివరణ: మీరు మీ 20 ఏళ్లలో జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేసినప్పటికీ, మీరు దానిని అధిక విలువకు అప్‌గ్రేడ్ చేయవచ్చు, నామినీలను జోడించవచ్చు లేదా మార్చవచ్చు. జీవిత బీమా పాలసీలకు చెల్లించే వార్షిక ప్రీమియం ఆర్థిక సంవత్సరంలో మీ ఆదాయం నుండి తగ్గింపుకు అర్హమైనది.
   పన్ను ఆదా: సెక్షన్ 80C కింద మీరు రూ. 1.5 లక్షల వరకు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.
3. ఉత్పత్తి: ఆరోగ్య బీమా
   వివరణ: మీకు జీవిత భాగస్వాములు, పిల్లలు లేదా సీనియర్ సిటిజన్లు అయిన తల్లిదండ్రులు సహా ఆధారపడినవారు ఉంటే, మీరు వారి కోసం ఆరోగ్య బీమాను కొనుగోలు చేయవచ్చు మరియు ప్రీమియంను పన్ను మినహాయింపుగా క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.
   పన్ను ఆదా: మీరు మీ కోసం కొనుగోలు చేసిన ఆరోగ్య బీమాపై రూ. 25,000 పన్ను మినహాయింపుతో పాటు, మీ కుటుంబ సభ్యుల కోసం కొనుగోలు చేసిన బీమాకు అదనపు పన్ను ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు. మీ జీవిత భాగస్వామి లేదా పిల్లలకు మినహాయింపుగా మీరు రూ. 25,000/- పొందవచ్చు.
   ఆరోగ్య బీమా మీ సీనియర్ సిటిజన్ తల్లిదండ్రులకు అయితే, మీరు రూ. 50,000/- వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు. సెక్షన్ 80D కింద, మీరు మీ కోసం, మీ జీవిత భాగస్వామి, పిల్లలు మరియు సీనియర్ సిటిజన్ తల్లిదండ్రుల కోసం రూ. 1 లక్ష వరకు మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. గుర్తుంచుకోవలసిన విషయం ఏమిటంటే ఇది గ్రూప్ బీమా కాకూడదు.
4. ఉత్పత్తి: పదవీ విరమణ ప్రణాళిక పెట్టుబడులు
   వివరణ: మీరు 30 ఏళ్లలో ఉంటే, పదవీ విరమణ ప్రణాళికను ప్రారంభించడానికి ఇది సరైన సమయం. మీరు జాతీయ పెన్షన్ పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా దీన్ని ప్రారంభించవచ్చు. NPS యొక్క లాక్-ఇన్ వ్యవధి వ్యక్తికి 60 ఏళ్లు నిండే వరకు ఉంటుంది.
   పన్ను ఆదా: సెక్షన్ 80CCD కింద, మీరు NPSలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా రూ. 50,000/- పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు. ఇది సెక్షన్ 80C కింద సంవత్సరానికి రూ. 1.5 లక్షల మినహాయింపు పరిమితికి మించి ఉంటుంది.

ఈ సమయంలో, మీ బాధ్యతలు పెరిగి ఉండవచ్చు. అయితే, పన్నులను ఆదా చేస్తూనే మీ భవిష్యత్తులో మరింత శ్రద్ధగా పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఇది సమయం. ఉదాహరణకు:

1. ఉత్పత్తి: గృహ రుణం
   వివరణ: మీరు బ్యాంకు ద్వారా రుణం తీసుకొని ఇల్లు కొనుగోలు చేసి ఉంటే, అసలు మొత్తం మరియు చెల్లించిన వడ్డీని తిరిగి చెల్లించడంపై పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.
   పన్ను ఆదా: సెక్షన్ 80C కింద, మీరు అసలు మొత్తంపై రూ. 1.5 లక్షల వరకు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. సెక్షన్ 24B కింద మీరు రూ. 2 లక్షల అదనపు పన్ను మినహాయింపును కూడా పొందవచ్చు. సెక్షన్ 80EEA కింద, మీరు రూ. 1.5 లక్షల వరకు మినహాయింపు పొందవచ్చు. ఈ మినహాయింపులు ఆదాయపు పన్ను పేర్కొన్న షరతులకు లోబడి ఉంటాయి.
2. 1. పిల్లల విద్య రుణం: మీరు మీ పిల్లల ఉన్నత విద్య కోసం రుణం తీసుకుంటే, మీరు సెక్షన్ 80E కింద మినహాయింపు పొందవచ్చు, ఇక్కడ వడ్డీ చెల్లించబడి మీ పన్ను ఉపశమనం లభిస్తుంది. ఇది 8 సంవత్సరాల పాటు లేదా రుణం పూర్తిగా తిరిగి చెల్లించే వరకు, ఏది ముందుగా వస్తే అది వర్తిస్తుంది.
3. 2. దీర్ఘకాలిక పొదుపులు: భవిష్యత్తులో పొదుపులు మరియు పన్ను ప్రయోజనాలను అందించగల సాధనాలలో పెట్టుబడి పెట్టడం కొనసాగించండి. పన్ను ఆదా చేసే ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్లు సెక్షన్ 80C కింద 5 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధితో రూ. 1.5 లక్షల వరకు మీకు మినహాయింపు ఇవ్వగలవు.
4. 3. గృహ రుణం: సెక్షన్ 80C, 80EE, సెక్షన్ 80EEA, మరియు సెక్షన్ 24B కింద మీరు అసలు మొత్తానికి మరియు వడ్డీకి పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయడం కొనసాగించవచ్చు.
5. పదవీ విరమణ ప్రణాళిక: మీరు NPSలో పెట్టుబడి పెట్టకపోతే, మీరు అటల్ పెన్షన్ యోజనను పరిగణించవచ్చు, ఇక్కడ మీరు సెక్షన్ 80CCD(1) కింద గరిష్టంగా రూ. 1.5 లక్షల వరకు మినహాయింపుకు లోబడి మొత్తం స్థూల ఆదాయంలో గరిష్టంగా 10% మినహాయింపు పొందవచ్చు.

మీరు 50 ఏళ్లలో ఉంటే, మీరు మీ పదవీ విరమణ వయస్సుకు దగ్గరగా ఉన్నారని అర్థం. ఈ సమయంలో, కేవలం పన్ను ఆదాపై దృష్టి పెట్టడం కంటే పొదుపుకు ప్రాధాన్యత ఇవ్వడం చాలా అవసరం.

మీ వైద్య బీమాను సమీక్షించుకోండి: మీకు వైద్య బీమా ఉంటే, చెల్లించిన ప్రీమియంపై పన్ను మినహాయింపుతో పాటు, నివారణ ఆరోగ్య తనిఖీ కోసం మీరు రూ. 5000 క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

NPS సహకారం: సెక్షన్ 80C కింద క్లెయిమ్ చేయబడిన ఏదైనా తగ్గింపుకు అదనంగా రూ. 50,000 పన్ను మినహాయింపు పొందడానికి మీ NPS సహకారాన్ని కొనసాగించండి.

ఏ వయసు వారైనా పన్ను ప్రణాళిక చేసుకోవచ్చు. గరిష్ట ప్రయోజనాలను పొందడానికి మీరు ఆర్థిక ప్రణాళికను మరియు పెట్టుబడుల నుండి మీరు పొందగల పన్ను ఉపశమనం గురించి పరిశీలించాలి.

కాపీరైట్ను 13% కంటే తక్కువగా తగ్గించడం సాధ్యం కాలేదు.

నిరాకరణ:
ఈ వ్యాసంలో ఇవ్వబడిన మా కంటెంట్ ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 మరియు దాని క్రింద జారీ చేయబడిన ఆదాయపు పన్ను నియమాలు, 1962 ప్రకారం ఉన్న నిబంధనలు, చట్టాలు మరియు నిబంధనల ప్రకారం ఉంది. పన్ను చట్టాలు కాలానుగుణంగా వాటికి చేసిన సవరణలకు లోబడి ఉంటాయి. ఇక్కడ పేర్కొన్న ప్రయోజనాలు / మార్గదర్శకాలను కంపెనీ అభిప్రాయం / అభిప్రాయంగా పరిగణించకూడదు. పేర్కొన్న వ్యాసం కింద వర్తించే పన్ను ప్రయోజనాలు / మార్గదర్శకత్వంపై మీ వ్యక్తిగత పన్ను సలహాదారు నుండి స్వతంత్ర అభిప్రాయాన్ని కోరాలని మేము అభ్యర్థిస్తున్నాము.