NPS (జాతీయ పెన్షన్ పథకం) అంటే ఏమిటి - అర్థం, లక్షణాలు, ప్రయోజనాలు & రకాలు

ఒక పెట్టుబడిదారుడిగా, దీర్ఘకాలిక పదవీ విరమణ నిర్ణయాలు తీసుకునే ముందు NPS అంటే ఏమిటో అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. మార్కెట్-లింక్డ్ వృద్ధి మరియు పన్ను ప్రయోజనాలను ఆస్వాదిస్తూ వ్యక్తులు పదవీ విరమణ నిధిని నిర్మించుకోవడానికి NPS పథకం రూపొందించబడింది.

జాతీయ పెన్షన్ పథకం అనేది అన్ని భారతీయ పౌరులకు అందుబాటులో ఉన్న నిర్వచించబడిన సహకారం-ఆధారిత పదవీ విరమణ పథకం. ఇది స్వచ్ఛందమైనది, చందాదారులు వారి పని సంవత్సరాల్లో వారి పెన్షన్ ఖాతాలలో క్రమం తప్పకుండా పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది.

ఈ పథకాన్ని పెన్షన్ ఫండ్ రెగ్యులేటరీ అండ్ డెవలప్‌మెంట్ అథారిటీ (PFRDA) నియంత్రిస్తుంది, జాతీయ పెన్షన్ ఫండ్ పథకం యొక్క పారదర్శకత మరియు పాలనను నిర్ధారిస్తుంది.

జాతీయ పెన్షన్ పథకం నుండి వచ్చే రాబడి, ఫండ్ పెట్టుబడి పెట్టే అంతర్లీన సాధనాల పనితీరుపై ఆధారపడి ఉంటుంది. NPS పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియోలో ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు, కార్పొరేట్ బాండ్లు, ఈక్విటీలు, REITలు మరియు InVITలు ఉంటాయి. రాబడి మార్కెట్-లింక్డ్‌గా ఉంటుంది కాబట్టి, అవి కాలక్రమేణా మారవచ్చు, సాంప్రదాయ స్థిర-ఆదాయ ఉత్పత్తులతో పోలిస్తే అధిక వృద్ధి సామర్థ్యాన్ని అందిస్తాయి.

NPS పథకం వివరాలు రెండు రకాల ఖాతాలను హైలైట్ చేస్తాయి:

• టైర్-1 ఖాతా: ఇది ప్రాథమిక పదవీ విరమణ ఖాతా. టైర్-1 ఖాతాకు చేసే విరాళాలు NPS పన్ను ప్రయోజనాలకు అర్హులు, మరియు కార్పస్‌ను సాధారణంగా 60 సంవత్సరాల తర్వాత లేదా పేర్కొన్న నిష్క్రమణ పరిస్థితులలో మాత్రమే ఉపసంహరించుకోవచ్చు.
• టైర్-2 ఖాతా: ఇది NPS పథకానికి లింక్ చేయబడిన ఐచ్ఛిక పొదుపు ఖాతా. చందాదారులు ఎప్పుడైనా ఉపసంహరించుకోవచ్చు, కానీ విరాళాలు పన్ను ప్రయోజనాలకు అర్హత పొందవు. టైర్-1 ఖాతా ఉంటేనే టైర్-2 ఖాతాను తెరవవచ్చు.

మార్కెట్-లింక్డ్ రిటర్న్‌లను సంపాదించండి:

నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ ఈక్విటీలు, కార్పొరేట్ బాండ్లు, ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు, REITలు మరియు InVITలు వంటి వైవిధ్యభరితమైన పోర్ట్‌ఫోలియోలో పెట్టుబడి పెడుతుంది. ఆస్తి కేటాయింపు మరియు ఫండ్ మేనేజర్ నిర్ణయాలపై ఆధారపడి చందాదారులు అధిక NPS రాబడిని పొందే అవకాశం ఉంది.

ప్రమాద అంచనా:

NPS పథకంతో సహా అన్ని పెట్టుబడులు మార్కెట్ రిస్క్‌ను కలిగి ఉంటాయి. ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలలో కేటాయింపులు తక్కువ రిస్క్ కలిగి ఉంటాయి, అయితే ఈక్విటీలు ఎక్కువ రిస్క్ కలిగి ఉంటాయి. పెట్టుబడి ఎంపికలు చేసుకునే ముందు రిస్క్‌ను అంచనా వేయడం చాలా ముఖ్యం.

పన్ను ప్రయోజనాలు:

NPS యొక్క ప్రయోజనాలలో గణనీయమైన పన్ను మినహాయింపులు ఉన్నాయి.

• టైర్-1 ఖాతా (స్వయం ఉపాధి): సెక్షన్ 80C కింద రూ.1.5 లక్షలకు పైగా సెక్షన్ 80CCD(1B) కింద అదనంగా రూ.50,000 మినహాయింపు లభిస్తుంది. పెన్షన్ ఉపసంహరణలు ఆదాయ స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడతాయి.
• టైర్-2 ఖాతా (స్వయం ఉపాధి): పన్ను ప్రయోజనం లేదు.
• టైర్-1 ఖాతా (ఉద్యోగులు): జీతంలో 10% వరకు ఉద్యోగి విరాళాలు (బేసిక్ + డిఎ) సెక్షన్ 80CCD(1) కింద మినహాయించబడతాయి. యజమాని విరాళాలు సెక్షన్ 80CCD(2) కింద మినహాయింపుకు అర్హులు. సెక్షన్ 80CCD(1B) కింద అదనంగా రూ.50,000 తగ్గింపు కూడా అనుమతించబడుతుంది.
• టైర్-2 ఖాతా (ఉద్యోగులు): చాలా మంది ఉద్యోగులకు పన్ను ప్రయోజనాలు లేవు; కేంద్ర ప్రభుత్వ ఉద్యోగులు 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్‌కు లోబడి రూ.1.5 లక్షల వరకు తగ్గింపులను పొందుతారు.

NPS పథకం వివరాలు పిల్లల విద్య, వివాహం, మొదటి ఇంటిని కొనుగోలు చేయడం, వ్యాపారాన్ని ప్రారంభించడం లేదా తీవ్రమైన అనారోగ్య చికిత్స వంటి ప్రయోజనాల కోసం మూడు సంవత్సరాల తర్వాత టైర్-1 ఖాతాల నుండి పాక్షిక ఉపసంహరణలను అనుమతిస్తాయి. ఉపసంహరణలు 25% సహకారాలకు పరిమితం చేయబడ్డాయి మరియు ఉపసంహరణల మధ్య కనీసం ఐదు సంవత్సరాలతో గరిష్టంగా మూడు సార్లు జరగవచ్చు.

ముందస్తు పదవీ విరమణ అనుమతించబడుతుంది, కానీ కనీసం 80% కార్పస్‌ను యాన్యుటీని కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించాలి. కార్పస్ రూ.2.5 లక్షల కంటే తక్కువ ఉంటే, పూర్తి మొత్తాన్ని ఒకేసారి ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

ఒక వ్యక్తికి 60 ఏళ్లు నిండిన తర్వాత, NPS పథకానికి విరాళాలు ఆగిపోతాయి. పదవీ విరమణ సమయంలో, సేకరించిన కార్పస్‌లో కనీసం 40% యాన్యుటీని కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించాలి, మిగిలిన 60% మొత్తాన్ని ఒకేసారి లేదా 10 వాయిదాలలో ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

మొత్తం NPS పెట్టుబడి కార్పస్ రూ.5 లక్షల కంటే తక్కువ లేదా సమానంగా ఉంటే, పెన్షన్ ఫండ్ కొనుగోలు చేయవలసిన బాధ్యత లేకుండా మొత్తం మొత్తాన్ని ఒకేసారి ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

చందాదారులు 75 సంవత్సరాల వయస్సు వరకు స్వచ్ఛందంగా తమ విరాళాలను కొనసాగించడానికి ఎంచుకోవచ్చు, జరిమానా లేకుండా ఎప్పుడైనా పథకాన్ని వదిలివేయవచ్చు. అయితే, ప్రభుత్వ ఉద్యోగులు పదవీ విరమణకు మించి విరాళాలను విస్తరించలేరు.

నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ రెండు ఫండ్ నిర్వహణ ఎంపికలను అందిస్తుంది: యాక్టివ్ ఛాయిస్ మరియు ఆటో ఛాయిస్.

యాక్టివ్ ఛాయిస్: సబ్‌స్క్రైబర్లు ఈ పరిమితుల్లోపు వారి ఆస్తి కేటాయింపును ఎంచుకుంటారు:

• ఈక్విటీ సాధనాలలో గరిష్టంగా 50%
• స్థిర-ఆదాయ సెక్యూరిటీలలో 100% వరకు (ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలను మినహాయించి)
• ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలలో 100% వరకు

ఆటో ఛాయిస్: ఇది డిఫాల్ట్ ఎంపిక, ఇక్కడ సిస్టమ్ స్వయంచాలకంగా చందాదారుల వయస్సు ప్రొఫైల్ ప్రకారం ఆస్తి కేటాయింపును సర్దుబాటు చేస్తుంది.

ఈ NPS పథకం ప్రభుత్వ లేదా ప్రైవేట్ బ్యాంకులు మరియు NBFCలతో సహా అధీకృత పాయింట్స్ ఆఫ్ ప్రెజెన్స్ (PoP) ద్వారా అందుబాటులో ఉంది. చందాదారులు eNPS వెబ్‌సైట్ ద్వారా ఆన్‌లైన్‌లో కూడా ఖాతాను తెరవవచ్చు.

NPS నమోదు దశలు:

1. వ్యక్తిగత, నామినీ మరియు స్కీమ్ ప్రాధాన్యత వివరాలతో దరఖాస్తు ఫారమ్‌ను పూరించండి.
2. KYC పత్రాలను సమర్పించండి (గుర్తింపు, చిరునామా, వయస్సు/జనన తేదీ రుజువు).
3. ప్రారంభ విరాళం ఇవ్వండి: టైర్-1 కి రూ.500 మరియు టైర్-2 కి రూ.1000.

విజయవంతమైన రిజిస్ట్రేషన్ తర్వాత, శాశ్వత పదవీ విరమణ ఖాతా నంబర్ (PRAN) జారీ చేయబడుతుంది, ఇది చందాదారుడు నివాసం మారినప్పటికీ లేదా వారి NPS ఖాతాను బదిలీ చేసినప్పటికీ అలాగే ఉంటుంది.

CRA వెబ్‌సైట్‌ల ద్వారా చందాదారులు తమ ఖాతాలను యాక్సెస్ చేయవచ్చు:

• NSDL NPS పోర్టల్: enps.nsdl.com లో PRAN మరియు పాస్‌వర్డ్‌ను నమోదు చేయండి.
• కార్వీ NPS పోర్టల్: nps.kfintech.com లో PRAN మరియు పాస్‌వర్డ్‌ను నమోదు చేయండి.

NPS రాబడి మొత్తం సహకారాలు మరియు మార్కెట్-సంబంధిత వృద్ధిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. చందాదారులు కాలిక్యులేటర్లు లేదా ఫార్ములా ఉపయోగించి వారి పదవీ విరమణ కార్పస్‌ను అంచనా వేయవచ్చు:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

ఎక్కడ:

• A = తుది కార్పస్
• P = చేసిన విరాళాలు
• r = రాబడి రేటు
• n = సమ్మేళన కాలాల సంఖ్య
• t = పెట్టుబడి కాలపరిమితి

రాబడి మార్కెట్-లింక్డ్ కాబట్టి, స్థిర వడ్డీ రేటు ఉండదు.

జాతీయ పెన్షన్ పథకంతో అనుబంధించబడిన ఛార్జీలు:

• ఖాతా తెరవడానికి ఛార్జ్ (ఒకసారి)
• వార్షిక నిర్వహణ రుసుము
• సహకారాలపై లావాదేవీ ఛార్జీలు
• యాన్యుటీ సర్వీస్ ఛార్జీలు

మీ పదవీ విరమణ మూలధనాన్ని అంచనా వేయడానికి:

1. మీ ప్రస్తుత వయస్సు మరియు ప్రణాళికాబద్ధమైన పదవీ విరమణ వయస్సును నమోదు చేయండి.
2. నెలవారీ NPS పెట్టుబడి మరియు అంచనా వేసిన రాబడి రేటును ఇన్‌పుట్ చేయండి.
3. అంచనా వేసిన కార్పస్, ఏకమొత్తం ఉపసంహరణ మరియు యాన్యుటీ ఆదాయాన్ని వీక్షించడానికి 'లెక్కించు' పై క్లిక్ చేయండి.