జీవిత బీమా మిమ్మల్ని రక్షించడమే కాకుండా, పన్ను ఆదా చేయడంలో కూడా సహాయపడుతుంది. ఈ వ్యాసం దాని పన్ను ఆదా ప్రయోజనాలను అధ్యయనం చేస్తుంది.

జీవిత బీమాపై పన్నును ఎలా ఆదా చేసుకోవాలో అర్థం చేసుకునే ముందు, మీరు చేసే పన్ను ఆదా పెట్టుబడులకు అనుగుణంగా మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఎలా లెక్కిస్తారో ముందుగా తెలుసుకుందాం.

మీ ఆదాయంలో పన్ను విధించదగిన భాగం రూ. 5,00,000 అనుకుందాం. దీని అర్థం, మీ ఆదాయ శ్రేణి ఆధారంగా, ఆ సంవత్సరానికి మీ పన్ను బాధ్యత రూ. 5,00,000గా లెక్కించబడుతుంది. కాబట్టి, ఉదాహరణకు, ఒక నిర్దిష్ట పెట్టుబడి ఎంపిక సంవత్సరానికి రూ. 50,000 వరకు పన్ను ప్రయోజనాన్ని ఇస్తుందని అనుకుంటే, అప్పుడు ఈ రూ. 50,000 మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయం నుండి, అంటే రూ. 5,00,000 నుండి తీసివేయబడుతుంది. అందువల్ల, మీ పన్ను బాధ్యత ఇప్పుడు రూ. 4,50,000గా లెక్కించబడుతుంది. అదేవిధంగా, మీరు జీవిత బీమా పాలసీ పన్ను ప్రయోజనాలను ఉపయోగించుకోవడం ద్వారా మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని తగ్గించుకోవచ్చు. ఇవి సెక్షన్ 80C కింద మినహాయింపులను మరియు సెక్షన్ 10(10D) కింద పన్ను రహిత మెచ్యూరిటీ ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి.

• మీరు పన్ను ఆదా చేసే మార్గాలలో ఎంత ఎక్కువగా పెట్టుబడి పెడితే, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం అంత తగ్గుతుంది. మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయ భాగాన్ని గణనీయంగా తగ్గించుకోవడానికి, ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961లోని వివిధ సెక్షన్లకు సంబంధించిన అనేక రకాల పన్ను ఆదా మార్గాలను పరిశీలించాలని సిఫార్సు చేయబడింది.
• ఈ ఎంపికలలో పన్ను ఆదా చేసే జీవిత బీమా పథకాలు, ఆరోగ్య బీమా, మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు, పీపీఎఫ్ (పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్), ఎన్‌పీఎఫ్ (నేషనల్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్), గృహ రుణం మొదలైనవి ఉన్నాయి.
• పన్ను ప్రయోజనాల కోసం ఉత్తమ జీవిత బీమా, ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961లోని సెక్షన్ 80Cలో పొందుపరచబడింది. పన్ను మినహాయింపు కోసం జీవిత బీమా పాలసీకి చెల్లించిన ప్రీమియంలపై మీరు సంవత్సరానికి గరిష్టంగా రూ. 1,50,000 తగ్గింపును క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. సరైన పాలసీని ఎంచుకోవడం ఆర్థిక రక్షణను అందించడమే కాకుండా, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని సమర్థవంతంగా తగ్గించుకోవడంలో కూడా సహాయపడుతుంది.
• పన్ను ఆదా చేసే జీవిత బీమా పథకాలలో మీ కోసం, లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి కోసం, లేదా మీపై ఆధారపడిన పిల్లల కోసం తీసుకున్న పాలసీలు ఉంటాయి.
• మీరు సెక్షన్ 80సి కింద జీవిత బీమా ప్రీమియం చెల్లించడం ద్వారా పన్ను మినహాయింపులను కూడా పొందవచ్చు, ఇది మీ కుటుంబ ఆర్థిక భవిష్యత్తును సురక్షితం చేస్తూనే మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడంలో సహాయపడుతుంది.
• అయితే, ఈ ఆప్షన్‌లకు సంబంధించిన ప్రీమియంలను మీరు మీ ఆదాయం నుండి చెల్లిస్తున్నారని చూపించగలగాలి. మీరు మరియు ఉద్యోగం చేస్తున్న మీ జీవిత భాగస్వామి ఒకే సంవత్సరంలో ఒకే ప్లాన్‌లపై పన్ను ప్రయోజనాలతో కూడిన జీవిత బీమాను క్లెయిమ్ చేయలేరని గుర్తుంచుకోండి.

• పాలసీని ఏప్రిల్ 1, 2012 తర్వాత కొనుగోలు చేసినట్లయితే, చెల్లించిన ప్రీమియం పాలసీలోని హామీ మొత్తంలో 10% మించకుండా ఉంటే, మీరు సెక్షన్ 80సి జీవిత బీమా ప్రీమియం కింద మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. ఒకవేళ పాలసీని ఏప్రిల్ 1, 2012కు ముందు కొనుగోలు చేసినట్లయితే, ప్రీమియం హామీ మొత్తంలో 20% మించకూడదు.
• మీరు వికలాంగులైన కుటుంబ సభ్యుని కోసం జీవిత బీమా పాలసీని కొనుగోలు చేసినా లేదా అటువంటి పరిస్థితి మీకు వర్తించినా, చెల్లించిన ప్రీమియం హామీ మొత్తంలో 15% మించకుండా ఉంటే, మీరు సెక్షన్ 80C కింద మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయడం ద్వారా జీవిత బీమాపై పన్ను ఆదా చేసుకోవచ్చు. అయితే, ఆ వైకల్యం తప్పనిసరిగా ఆదాయపు పన్ను (ఐటీ) చట్టంలోని సెక్షన్ 80U కింద లేదా ప్రాణాంతక వ్యాధి సెక్షన్ 80DDB కింద జాబితా చేయబడి ఉండాలి.
• జీవిత బీమా పన్ను ప్రయోజనాల్లో మరొకటి ఏమిటంటే, ప్రీమియం హామీ మొత్తంలో 10% మించనట్లయితే, పాలసీపై అందుకున్న మెచ్యూరిటీ మొత్తంపై సెక్షన్ 10D కింద పన్ను విధించబడదు. హామీ మొత్తంలో 10% మించిన ప్రీమియంలకు ఈ మినహాయింపు అందుబాటులో లేదు.
• దీనికి అదనంగా, ఈ జీవిత బీమా పన్ను మినహాయింపు పాలసీదారులకు వారి పెట్టుబడి నుండి వాస్తవ రాబడిని గరిష్ఠంగా పొందేందుకు సహాయపడుతుంది. పాలసీని ఎంచుకునేటప్పుడు ఇది పరిగణించవలసిన ఒక ముఖ్యమైన అంశం, ఎందుకంటే ఇది దీర్ఘకాలిక ఆర్థిక ప్రయోజనాలను గణనీయంగా మెరుగుపరుస్తుంది.
• అయితే, మెచ్యూరిటీ మొత్తం రూ. 1,00,000 దాటిన పాలసీలపై టీడీఎస్ తీసివేయబడుతుంది, కానీ ఈ టీడీఎస్‌ను తర్వాతి సంవత్సరం ఐటీఆర్ దాఖలు చేయడం ద్వారా క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.