भारतातील सर्वोत्तम आयकर नियोजन टिप्स

आर्थिक नियोजनातील एक महत्त्वाचा घटक म्हणजे आयकर नियोजन. शेवटी, जर तुम्ही कमावलेले उत्पन्न करपात्र मर्यादेपेक्षा जास्त असेल तर त्यावर तुम्हाला कर भरावा लागेल. आयकर कायद्यानुसार, ज्या व्यक्तीचे उत्पन्न रु. २ पेक्षा जास्त आहे.

कोणत्याही व्यक्तीसाठी कर नियोजन महत्वाचे आहे. कर भरल्याने सरकारला पैसे गोळा करण्यास आणि विविध सरकारी प्रकल्पांना वित्तपुरवठा करण्यासाठी त्याचा वापर करण्यास मदत होत असली तरी, त्यामुळे करदात्याला मिळणारे पैसे देखील कमी होऊ शकतात. तर हे कमी करण्यासाठी काय करता येईल?

कर नियोजनाच्या अनेक टिप्स वापरता येतील. तथापि, हे एकदाच करायचे काम नाही. आयुष्यात आयकर नियोजन सातत्याने आणि सतत करावे लागते. हे लक्षात ठेवा की, तुमची आयुष्यात आणि करिअरमध्ये जशी प्रगती होईल, त्यानुसार तुमची कर देयता देखील वाढण्याची शक्यता आहे.

तुमच्या आयुष्याच्या प्रत्येक टप्प्यासाठी येथे काही कर नियोजन टिप्स आहेत:

साधारणपणे, तुम्ही तुमच्या विशीच्या मध्यात किंवा उत्तरार्धात काम करायला सुरुवात करता. जरी तुम्ही करपात्र उत्पन्न मिळवत नसाल, तरीही गुंतवणूक आणि कर नियोजन सुरू करण्यासाठी आयुष्याचा हा टप्पा सर्वोत्तम असतो. तर मग सुरुवात कुठून करायची?

शक्यतो, तुम्ही कमी रकमेने सुरुवात करावी. गुंतवणुकीला मदत करणाऱ्या आणि कर दायित्व कमी करणाऱ्या साधनांमध्ये गुंतवणूक करणे, हा यामागील उद्देश आहे. तुम्ही निवडू शकता अशी काही गुंतवणूक साधने खालीलप्रमाणे आहेत:

1. उत्पादन: सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (पीपीएफ)
   वर्णन: पीपीएफ (PPF) हा सर्वात लोकप्रिय गुंतवणूक आणि कर-बचतीच्या प्रकारांपैकी एक आहे. व्याजदर ७.१% ते ८% च्या दरम्यान असू शकतो आणि भारत सरकार आर्थिक वर्षाच्या प्रत्येक तिमाहीत दरांचा आढावा घेते. पीपीएफ खात्यात गुंतवणूक करण्याचा एक फायदा म्हणजे गुंतवणुकीवर मिळणारे व्याज करमुक्त असते. तथापि, जर तुम्ही पीपीएफ खात्यात गुंतवणूक करण्याचे ठरवले, तर तुम्ही हे लक्षात ठेवले पाहिजे की यामध्ये १५ वर्षांचा लॉक-इन कालावधी असतो.
   कर बचत: पीपीएफ खात्यात गुंतवणूक केल्यास, तुम्हाला आयकर कायदा, १९६१ च्या कलम ८०सी अंतर्गत प्रति वर्ष १.५ लाख रुपयांपर्यंतच्या कर सवलतीचा लाभ घेता येतो. तुम्हाला १.५ लाख रुपयांपर्यंतचा कर लाभ मिळू शकत असला तरी, तुम्ही तुमच्या विशीत लहान रकमेपासून सुरुवात करू शकता. गुंतवणुकीसाठी किमान रक्कम ५०० रुपये आहे.
2. उत्पादन: जीवन विमा योजना
   वर्णन: तुमच्या विशीत जीवन विमा योजनेत गुंतवणूक करणे हा देखील एक चांगला काळ आहे. तरुण असल्यामुळे, विम्यासाठी भरावा लागणारा हप्ता तुलनेने कमी असतो. हे केवळ एक महत्त्वाचे गुंतवणुकीचे साधन नाही, तर कर वाचवण्याचे साधनही आहे. जीवन विमा पॉलिसींवर किमान २ वर्षांचा धारण कालावधी असतो.
   कर बचत: करदाता म्हणून, तुम्ही जीवन विमा पॉलिसीवर भरलेल्या प्रीमियमवर कर कपातीचा दावा करू शकता. कलम 80C अंतर्गत, तुम्ही भरलेल्या प्रीमियमवर रु. 1.5 लाखांच्या कर कपातीचा दावा करू शकता. तसेच, कलम 10(10D) अंतर्गत, मुदतपूर्तीची रक्कम करमुक्त असते, जर भरलेला प्रीमियम मुदतपूर्तीच्या रकमेच्या 10% पेक्षा जास्त नसेल आणि त्याअंतर्गत विहित केलेल्या इतर अटींची पूर्तता केली असेल.
3. उत्पादन: आरोग्य विमा
   वर्णन: जर तुम्ही तुमच्या विशीत असाल, तर आरोग्य विमा पॉलिसी घेणे अत्यंत महत्त्वाचे आहे. वैद्यकीय संकट अनपेक्षितपणे उद्भवू शकते आणि वाढता आरोग्यसेवा खर्च पाहता, आरोग्य विमा योजनांमध्ये गुंतवणूक करणे महत्त्वाचे आहे. तसेच, जसजसे तुमचे वय वाढते, तसतसा आरोग्य विम्याचा हप्ताही वाढतो. म्हणूनच, आरोग्य विमामध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी विशी हे आदर्श योग्य वय आहे.
   कर बचत: कलम 80D अंतर्गत, तुम्ही तुमच्या आरोग्य विम्यासाठी भरत असलेल्या प्रीमियमवर रु. 25,000/- पर्यंत करमाफी आहे. शिवाय, जर तुम्ही तुमच्या पालकांसाठी प्रीमियम भरत असाल, तर तुम्ही अतिरिक्त कपातीसाठी पात्र आहात. जर तुमचे पालक ज्येष्ठ नागरिक असतील, तर ही कपात रु. 50,000/- पर्यंत वाढते.
4. बाब: घरभाडे भत्ता
   अ. तुम्हाला प्रत्यक्षात मिळणारी घरभाडे भत्ता रक्कम
   ब. महानगराचे रहिवासी म्हणून, तुम्ही पगाराच्या (मूळ पगार + महागाई भत्ता, लागू असल्यास) ५०% रकमेवर दावा करू शकता.
   c. जर तुम्ही मेट्रो नसलेल्या शहरात राहत असाल, तर तुम्ही पगाराच्या (मूळ पगार + महागाई भत्ता, लागू असल्यास) ४०% रकमेचा दावा करू शकता.
   ड. जर तुम्ही तुमच्या वार्षिक उत्पन्नाच्या १०% पेक्षा जास्त भाडे दिले असेल
5. वर्णन: घरभाडे भत्ता हा कर्मचाऱ्याच्या वेतन रचनेचा एक घटक असतो. तो तुमच्या करपात्र उत्पन्नातून पूर्णपणे किंवा अंशतः वगळला जाऊ शकतो.
   कर बचत: घरभाडे भत्त्यावरील (HRA) कर सवलत ही आयकर कायदा, १९६१ च्या कलम १० (१३अ) अंतर्गत येते. जर तुम्हाला तुमच्या पगारात घरभाडे भत्ता मिळत असेल, तर तुम्ही लागू असलेल्या अटींनुसार घरभाडे भत्त्यावरील कर सवलतीचा दावा करू शकता.
6. उत्पादन: इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम (ELSS)
   वर्णन: तुमच्या करपात्र उत्पन्नावर कपात मिळवण्यासाठी ELSS मध्ये गुंतवणूक करणे हा एक उत्तम मार्ग आहे. PPF सारख्या इतर गुंतवणूक पर्यायांच्या तुलनेत, याचा लॉक-इन कालावधी फक्त ३ वर्षांचा आहे.
   कर बचत: कलम 80C अंतर्गत ₹1.5 लाख पर्यंतच्या कर सवलतीचा दावा केला जाऊ शकतो.
7. विषय: शैक्षणिक कर्जावरील व्याज
   वर्णन: जर तुम्ही शैक्षणिक कर्ज घेतले असेल आणि त्याची परतफेड करत असाल, तर तुम्ही व्याजावर कर सवलतीचा दावा करू शकता. हा लाभ मिळवण्यासाठी, तुम्हाला आर्थिक संस्थेकडून एक पत्र लागेल, ज्यामध्ये कर्जाची मुद्दल आणि व्याजाच्या रकमेचा तपशील दिलेला असेल.
   कर बचत: तुम्ही दावा करू शकणाऱ्या सवलतीला कोणतीही मर्यादा नसली तरी, तुम्ही ८ वर्षांसाठी किंवा कर्ज पूर्णपणे फेडले जाईपर्यंत सवलतीचा दावा करू शकता. या कर सवलतीचा दावा कलम 80E अंतर्गत केला जाऊ शकतो.

जेव्हा तुम्ही ३० वर्षांचे असता तेव्हा तुम्हाला आयुष्यात काय हवे आहे याची कल्पना येते. तुम्ही तुमच्या करियरमध्येही प्रगती केली असेल, ज्यामुळे तुम्ही मध्यम ते उच्च उत्पन्न गटात सामील झाला असाल.

तुमची स्वप्ने आणि ध्येय आकार घेऊ लागतात आणि तेव्हाच तुम्ही दीर्घकालीन ध्येय पूर्ण करण्याचा विचार करू लागता. बहुतेक व्यक्ती लग्न करून त्यांचे कुटुंब वाढवण्याचा पर्याय देखील निवडतात. याचा अर्थ जबाबदाऱ्यांमध्ये देखील वाढ होते. यामध्ये नवीन घर खरेदी करणे, अधिक व्यापक विमा खरेदी करण्याचा विचार करणे, निवृत्ती नियोजन इत्यादींचा समावेश असू शकतो.

1. उत्पादन: गृहकर्ज
   वर्णन: जर तुम्ही बँकेमार्फत कर्ज घेऊन घर खरेदी केले असेल, तर मूळ रकमेच्या परतफेडीवर तसेच व्याजावर कर सूट मिळू शकते.
   कर बचत: कलम ८०सी अंतर्गत, तुम्ही मूळ रकमेवर १.५ लाख रुपयांपर्यंतचा दावा करू शकता. कलम २४बी अंतर्गत तुम्हाला २ लाख रुपयांची अतिरिक्त कर सूट देखील मिळू शकते. कलम ८०ईईए अंतर्गत, तुम्हाला १.५ लाख रुपयांपर्यंतची सूट मिळू शकते. या सूट आयकराने नमूद केलेल्या अटींच्या अधीन आहेत.
2. उत्पादन: जीवन विमा
   वर्णन: जरी तुम्ही तुमच्या २० व्या वर्षी जीवन विमा खरेदी केला असला तरीही, तुम्ही तो उच्च मूल्यावर अपग्रेड करू शकता, नामांकित व्यक्ती समाविष्ट करू शकता किंवा बदलू शकता. जीवन विमा पॉलिसींसाठी भरलेला वार्षिक प्रीमियम आर्थिक वर्षात तुमच्या उत्पन्नातून वजावटीसाठी पात्र आहे.
   कर बचत: तुम्ही कलम ८०सी अंतर्गत १.५ लाख रुपयांचा दावा करू शकता.
3. उत्पादन: आरोग्य विमा
   वर्णन: जर तुमचे अवलंबित सदस्य असतील, ज्यात पती/पत्नी, मुले किंवा पालक ज्येष्ठ नागरिक असतील, तर तुम्ही त्यांच्यासाठी आरोग्य विमा खरेदी करू शकता आणि कर सवलत म्हणून प्रीमियमचा दावा करू शकता.
   कर बचत: तुम्ही स्वतःसाठी खरेदी केलेल्या आरोग्य विम्यावर २५,००० रुपयांच्या कर सूट व्यतिरिक्त, तुम्ही तुमच्या कुटुंबातील सदस्यांसाठी खरेदी केलेल्या विम्यावर अतिरिक्त कर लाभांचा दावा करू शकता. तुमच्या जोडीदारासाठी किंवा मुलांसाठी तुम्हाला २५,०००/- रुपयांची सूट मिळू शकते.
   जर आरोग्य विमा तुमच्या ज्येष्ठ नागरिक पालकांसाठी असेल, तर तुम्हाला ५०,०००/- रुपयांपर्यंत कर सूट मिळू शकते. कलम ८०डी अंतर्गत, तुम्ही स्वतःसाठी, तुमच्या जोडीदारासाठी, मुलांसाठी आणि ज्येष्ठ नागरिक पालकांसाठी १ लाख रुपयांपर्यंत कर सूट मिळवू शकता. हा गट विमा नसावा हे लक्षात घेणे महत्वाचे आहे.
4. उत्पादन: निवृत्ती नियोजन गुंतवणूक
   वर्णन: जर तुम्ही ३० वर्षांचे असाल तर निवृत्ती नियोजन सुरू करण्यासाठी हा सर्वोत्तम काळ आहे. तुम्ही राष्ट्रीय पेन्शन योजनेत गुंतवणूक करून हे सुरू करू शकता. एनपीएसचा लॉक-इन कालावधी व्यक्ती ६० वर्षांची होईपर्यंत असतो.
   कर बचत: कलम ८०सीसीडी अंतर्गत, तुम्हाला एनपीएसमध्ये गुंतवणूक करून ५०,०००/- रुपयांची कर सूट मिळू शकते. ही सूट कलम ८०सी अंतर्गत दरवर्षी १.५ लाख रुपयांच्या सूट मर्यादेपेक्षा जास्त आहे.

या टप्प्यावर, तुमच्या जबाबदाऱ्या वाढलेल्या असतील. तथापि, कर वाचवताना तुमच्या भविष्यात अधिक परिश्रमपूर्वक गुंतवणूक करण्याची हीच वेळ आहे. उदाहरणार्थ:

1. उत्पादन: गृहकर्ज
   वर्णन: जर तुम्ही बँकेमार्फत कर्ज घेऊन घर खरेदी केले असेल, तर मूळ रकमेच्या परतफेडीवर तसेच व्याजावर कर सूट मिळू शकते.
   कर बचत: कलम ८०सी अंतर्गत, तुम्ही मूळ रकमेवर १.५ लाख रुपयांपर्यंतचा दावा करू शकता. कलम २४बी अंतर्गत तुम्हाला २ लाख रुपयांची अतिरिक्त कर सूट देखील मिळू शकते. कलम ८०ईईए अंतर्गत, तुम्हाला १.५ लाख रुपयांपर्यंतची सूट मिळू शकते. या सूट आयकराने नमूद केलेल्या अटींच्या अधीन आहेत.
2. १. बाल शिक्षण कर्ज: जर तुम्ही तुमच्या मुलाच्या उच्च शिक्षणासाठी कर्ज घेतले असेल, तर तुम्ही कलम ८०ई अंतर्गत कर सवलतीचा दावा करू शकता, जिथे तुम्हाला कर सवलत देण्यासाठी व्याज दिले जाते. हे ८ वर्षांसाठी किंवा कर्ज पूर्णपणे परतफेड होईपर्यंत, जे आधी येईल तो पर्यंत राहते.
3. २. दीर्घकालीन बचत: भविष्यात बचत आणि कर लाभ देऊ शकतील अशा साधनांमध्ये गुंतवणूक करत रहा. कर-बचत करणाऱ्या मुदत ठेवी तुम्हाला कलम ८०सी अंतर्गत १.५ लाख रुपयांपर्यंत सूट देऊ शकतात, ज्याचा लॉक-इन कालावधी ५ वर्षांचा असतो.
4. ३. गृहकर्ज: तुम्ही कलम ८०सी, ८०ईई, कलम ८०ईईए आणि कलम २४बी अंतर्गत मूळ रकमेवर तसेच व्याजावर कर सूट घेणे सुरू ठेवू शकता.
5. निवृत्ती नियोजन: जर तुम्ही एनपीएसमध्ये गुंतवणूक केली नसेल, तर तुम्ही अटल पेन्शन योजनेचा विचार करू शकता, जिथे तुम्हाला एकूण उत्पन्नाच्या जास्तीत जास्त १०% वजावट मिळू शकते आणि कलम ८०सीसीडी(१) अंतर्गत जास्तीत जास्त १.५ लाख रुपयांची वजावट मिळू शकते.

जर तुम्ही ५० वर्षांच्या आत असाल तर याचा अर्थ असा की, तुमच्या निवृत्तीचे वय जवळ आले आहे. या टप्प्यावर, केवळ कर बचतीवर लक्ष केंद्रित करण्यापेक्षा बचतीला प्राधान्य देणे आवश्यक आहे.

तुमच्या वैद्यकीय विम्याचा आढावा घ्या: जर तुमच्याकडे वैद्यकीय विमा असेल, तर तुम्ही भरलेल्या प्रीमियमवरील कर कपातीव्यतिरिक्त प्रतिबंधात्मक आरोग्य तपासणीसाठी ५००० रुपये मागू शकता.

एनपीएसचे योगदान: कलम ८०सी अंतर्गत दावा केलेल्या कोणत्याही वजावटीव्यतिरिक्त, ५०,००० रुपयांची कर सूट मिळविण्यासाठी तुमचे एनपीएसचे योगदान सुरू ठेवा.

कोणत्याही वयोगटातील व्यक्तीसाठी कर नियोजन करणे शक्य आहे. जास्तीत जास्त फायदे मिळविण्यासाठी तुम्हाला आर्थिक योजना आणि गुंतवणुकीतून मिळू शकणाऱ्या कर सवलती पहाव्या लागतील.

साहित्यिक चोरी १३% पेक्षा कमी करण्यात अक्षम

अस्वीकरण:
या लेखात दिलेली आमची सामग्री आयकर कायदा, १९६१ आणि त्याअंतर्गत जारी केलेल्या आयकर नियम, १९६२ नुसार विद्यमान तरतुदी, कायदे आणि नियमांनुसार आहे. कर कायदे वेळोवेळी त्यात केलेल्या सुधारणांच्या अधीन आहेत. येथे नमूद केलेले फायदे / मार्गदर्शन हे कंपनीचे मत / दृष्टिकोन मानले जाऊ नये. आम्ही विनंती करतो की तुम्ही तुमच्या वैयक्तिक कर सल्लागाराकडून सदर लेखाअंतर्गत लागू असलेल्या कर लाभ / मार्गदर्शनाबद्दल स्वतंत्र मत घ्या.