ऑनलाइन राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) खरेदी करण्यासाठी, अधिकृत राष्ट्रीयीकृत किंवा खाजगी बँक किंवा पोस्ट ऑफिसमध्ये बचत खाते उघडा.नेट बँकिंग सेवा सक्रिय करा, नंतर बँकेच्या किंवा पोस्ट ऑफिसच्या ऑनलाइन पोर्टलद्वारे इलेक्ट्रॉनिक पद्धतीने एनएससी प्रमाणपत्र ऑनलाइन खरेदी करा. कागदी प्रमाणपत्रे आता दिली जात नाहीत; फक्त इलेक्ट्रॉनिक किंवा पासबुक मोड उपलब्ध आहेत.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) बद्दलची एक विस्तृत मार्गदर्शक येथे आहे, ज्यामध्ये त्याची प्रमुख वैशिष्ट्ये, फायदे आणि प्रक्रियांचा समावेश आहे.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC) ही भारतातील एक सुप्रसिद्ध बचत आणि गुंतवणूक योजना आहे. हे सरकारी बचत प्रमाणपत्र माफक गुंतवणुकीसाठी उत्तम आहे आणि कोणताही भारतीय नागरिक आपल्या जवळच्या पोस्ट ऑफिस शाखेतून एनएससी प्रमाणपत्र मिळवू शकतो. हे प्रमाणपत्र अधिक सावध आणि जोखीम टाळणाऱ्या गुंतवणूकदारांना निश्चित परतावा देण्यासाठी तयार केले आहे.

नियमित बचत योजनांच्या तुलनेत राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रांमधील (NSC) गुंतवणूक वेगळ्या पद्धतीने काम करते. यामध्ये अल्प-मुदतीची आणि एक-वेळची आर्थिक गुंतवणूक असते, आणि त्यातून मिळणारा परतावा सरकार निश्चित करते. एकदा तुम्ही NSC मध्ये गुंतवणूक केली की, त्याच प्रमाणपत्रात कोणतीही अतिरिक्त गुंतवणूक करता येत नाही. तथापि, तुम्ही तुमच्या जवळच्या पोस्ट ऑफिसमधून नवीन प्रमाणपत्रे खरेदी करू शकता. NSC वरील व्याजदर त्याच्या संपूर्ण मुदतीसाठी स्थिर राहतो आणि व्याजाची वार्षिक चक्रवाढ केली जाते. पुढील वर्षांसाठी व्याजाची गणना करताना, एका वर्षात मिळालेले व्याज मुद्दलामध्ये जोडले जाते. याव्यतिरिक्त, तुम्ही कलम 80C अंतर्गत मिळवलेल्या व्याजावर कर सवलत मिळवण्याचा पर्याय निवडू शकता, ज्यामुळे निव्वळ परतावा आणखी वाढेल.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्राची काही प्रमुख वैशिष्ट्ये आणि फायदे खालीलप्रमाणे आहेत:

स्थिर उत्पन्न

NSC ७.७% चा हमी परतावा देते, जो अनेक मुदत ठेवींपेक्षा जास्त आहे. हा निश्चित परतावा गुंतवणूकदारांना महत्त्वपूर्ण आर्थिक सुरक्षा प्रदान करतो.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्राचे प्रकार

सुरुवातीला, NSC VIII आवृत्ती आणि NSC IX आवृत्ती हे दोन प्रकारचे प्रमाणपत्र होते. तथापि, डिसेंबर २०१५ मध्ये NSC IX आवृत्ती बंद करण्यात आली, त्यामुळे वर्गणीसाठी फक्त NSC VIII आवृत्तीच उपलब्ध राहिली.

कर बचत

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्राचा आणखी एक फायदा म्हणजे मोठी कर बचत. आयकर कायदा, १९६१ च्या कलम ८०सी अंतर्गत, तुम्ही तुमच्या गुंतवणुकीवर १.५ लाख रुपयांपर्यंत कर कपात मिळवण्यास पात्र आहात.

गुंतवणूक लवचिकता

जर तुम्हाला राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रात गुंतवणूक करायची असेल, तर तुम्ही सुरुवातीला कमीत कमी रु. 1,000 (किंवा रु. 100 च्या पटीत) गुंतवू शकता आणि गरजेनुसार ती वाढवू शकता.

व्याजदर

सरकार प्रत्येक तिमाहीत प्रमाणपत्रांवरील निश्चित व्याजदरात सुधारणा करते. आर्थिक वर्ष २०२४-२०२५ च्या पहिल्या तिमाहीसाठी, व्याजदर वार्षिक ७.७% आहे. वार्षिक चक्रवाढ आवश्यक आहे, परंतु रक्कम मुदतपूर्तीनंतर देय आहे.

परिपक्वता कालावधी

एनएससीचा मुदतपूर्ती कालावधी पाच वर्षे किंवा दहा वर्षे असतो. गुंतवणूकदार त्यांच्या पसंतीनुसार निवड करू शकतात.

प्रवेशयोग्य

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रासाठी (NSC) ऑनलाइन अर्ज सादर करता येतात आणि पोस्ट ऑफिसला भेट देण्यासोबतच NSC प्रमाणपत्रांची ऑनलाइन खरेदी करणेही सोपे आहे. मूळ प्रमाणपत्रावरील व्याज जमा होण्यावर किंवा मुदतपूर्तीवर परिणाम न करता, हे प्रमाणपत्र एका पोस्ट ऑफिसमधून दुसऱ्या पोस्ट ऑफिसमध्ये आणि एका व्यक्तीकडून दुसऱ्या व्यक्तीमध्ये सहजपणे हस्तांतरित केले जाऊ शकते.

कर्ज सुरक्षा

कर्ज मिळवण्यासाठी तुम्ही राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC) तारण म्हणून वापरू शकता. बँका आणि एनबीएफसी (NBFCs) एनएससी (NSC) तारण म्हणून स्वीकारतात, मात्र त्यासाठी प्रमाणपत्र बँकेकडे हस्तांतरित करून त्यावर पोस्टमास्टरचा शिक्का मारलेला असणे आवश्यक आहे.

चक्रवाढ शक्ती

प्रमाणपत्राच्या मुदतपूर्तीनंतर व्याज दिले जाते, परंतु त्याची वार्षिक चक्रवाढ केली जाते. चक्रवाढ व्याजामुळे, मिळालेला परतावा आपोआप पुन्हा गुंतवला जातो. भारत सरकार या योजनेला पाठिंबा देत असल्यामुळे, सर्व टपाल कार्यालये समान व्याजदर देतात.

नामांकन

गुंतवणूकदार त्यांच्या निधनाच्या प्रसंगी, मुदतपूर्तीनंतर मिळणाऱ्या रकमेचा वारसा हक्क मिळवण्यासाठी, अल्पवयीन मुलांसहित, कुटुंबातील कोणत्याही सदस्याला नामनिर्देशित करू शकतात.

परिपक्वतेनंतरचा कॉर्पस

मुदतपूर्तीनंतर, गुंतवणूकदाराला संपूर्ण मूळ रक्कम मिळेल. एनएससी पेआउटवर कोणताही टीडीएस नसल्यामुळे, सदस्याने आपले आयकर विवरणपत्र सादर करताना किंवा आगाऊ कर भरताना संबंधित कर भरावा.

वेळेपूर्वी माघार घेणे

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रांचा पाच वर्षांचा लॉक-इन कालावधी असतो आणि या कालावधीत गुंतवणूकदार कोणतीही रक्कम काढू शकत नाहीत. तथापि, काही अपवादात्मक परिस्थितीत मुदतपूर्व पैसे काढण्याची परवानगी दिली जाते.

एनएससी गुंतवणुकीवर, ज्यामध्ये एनएससीमध्ये ऑनलाइन गुंतवणूक करणे किंवा ऑनलाइन राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र खरेदी करणे यांचा समावेश आहे, कलम ८०सी अंतर्गत रु. ५ लाख पर्यंत कर कपात मिळते. तुमची करदायित्वे मोजताना, यासाठी भरलेली रक्कम तुम्ही वजा करू शकता. एनएससी वर मिळणारे व्याज "इतर स्रोतांपासून मिळणारे उत्पन्न" या शीर्षकाखाली करपात्र असेल. तथापि, पहिल्या चार वर्षांसाठी व्याज पुन्हा गुंतवले जाते; ज्यामुळे ते कलम ८०सी अंतर्गत वजावटीस पात्र ठरते.

गुंतवणूकदाराची पाचव्या वर्षी मिळणाऱ्या व्याजावर आणि मुदतपूर्ती रकमेवर मालकी असेल. त्यामुळे, आता यावर गुंतवणूकदाराचा कर-स्लॅब आणि उत्पन्नावर आधारित कर आकारला जाईल.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्राची पात्रता काही घटकांवर अवलंबून असते. राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रांचा वापर करून गुंतवणूक करण्यास पात्र होण्यासाठी मुख्य आवश्यकता खालीलप्रमाणे आहेत:

• एनएससी गुंतवणूक सर्व भारतीय रहिवाशांसाठी खुली आहे.
• एनएससीमध्ये गुंतवणूक प्रौढ व्यक्ती एकट्याने, संयुक्तपणे (तीन व्यक्तींपर्यंत), अल्पवयीन किंवा मानसिकदृष्ट्या अस्वस्थ व्यक्तींच्या वतीने काम करणारे पालक, किंवा दहा वर्षांपेक्षा जास्त वयाचे अल्पवयीन करू शकतात.
• अनिवासी भारतीयांना नवीन एनएससी (NSC) मिळू शकत नाहीत. तथापि, रहिवासी एनएससी सदस्य त्यांचे एनएससी परिपक्व होईपर्यंत ठेवू शकतात (जर ते प्रमाणपत्रे परिपक्व होण्यापूर्वी अनिवासी भारतीय झाले तर).
• ट्रस्ट किंवा हिंदू अविभक्त कुटुंबांद्वारे (HUFs) NSC गुंतवणूक केली जाऊ शकत नाही.

आपली कर जबाबदारी कमी करू इच्छिणाऱ्या आणि गुंतवणुकीवर सातत्यपूर्ण परतावा मिळवू इच्छिणाऱ्या कोणासाठीही एनएससीमध्ये गुंतवणूक करणे हा एक सुरक्षित पर्याय आहे. एनएससी व्याजाच्या हमीसह संपूर्ण भांडवल संरक्षण प्रदान करते. तथापि, इतर निश्चित-उत्पन्न योजनांप्रमाणे, ती महागाईवर पूर्णपणे मात करू शकत नाही आणि तिचा परतावा राष्ट्रीय निवृत्तीवेतन प्रणाली (National Pension System) व कर-सवलत असलेल्या म्युच्युअल फंडांच्या परताव्याशी तुलनात्मक असतो.

मुळात, ज्या गुंतवणूकदाराला खालील संधी आढळतात, तो गुंतवणूक करू इच्छितो:

• मासिक, त्रैमासिक किंवा वार्षिक आधारावर दिले जाणारे, निश्चित उत्पन्नाचे स्रोत.
• कमी धोका.
• हमी दिलेला व्याजदर.
• कर बचत.

वर नमूद केलेल्या फायद्यांव्यतिरिक्त, या योजनेत काही तोटे देखील आहेत, जसे की कमी व्याजदर आणि महागाई समायोजनाचा अभाव. राष्ट्रीय निवृत्तीवेतन प्रणाली आणि कर-बचत म्युच्युअल फंडांच्या विपरीत, ही योजना महागाईच्या बरोबरीने परतावा देत नाही.

तथापि, हे पूर्णपणे गुंतवणूकदाराच्या आर्थिक उद्दिष्टांवर अवलंबून आहे. सरकारने ही योजना गुंतवणूकदारांसाठी सुलभ करण्यासाठी शक्य ते सर्व प्रयत्न केले आहेत. ही योजना सर्व टपाल कार्यालयांमध्ये उपलब्ध असून, त्यासाठी एका सोप्या नोंदणी प्रक्रियेची आवश्यकता आहे.

पूर्वी, पोस्ट ऑफिस किंवा बँका प्रत्यक्ष एनएससी प्रमाणपत्रे वितरित करत असत. २०१६ पासून हे बंद झाले आहे. आता, प्रमाणपत्रे इलेक्ट्रॉनिक पद्धतीने (ई-मोड) किंवा पासबुकद्वारे खरेदी करता येतात. बऱ्याच किचकट पासबुक पद्धतीच्या विपरीत, तुम्ही अधिकृत बँक किंवा पोस्ट ऑफिसमधील बचत खात्याचा वापर करून एनएससी प्रमाणपत्र पटकन खरेदी करू शकता.

NSC मध्ये ऑफलाइन गुंतवणूक करण्यासाठी, तुम्ही खालील पायऱ्यांचे अनुसरण करू शकता:

• पायरी १: कोणत्याही पोस्ट ऑफिसमधून किंवा ऑनलाइन एनएससी अर्ज मिळवा.
• पायरी २: तुमचा सर्व तपशील भरा.
• पायरी ३: अर्ज आणि आवश्यक केवायसी कागदपत्रांच्या स्वयं-साक्षांकित प्रती सादर करा.
• पायरी ४: पडताळणीसाठी मूळ कागदपत्रे सोबत आणा.
• पायरी ५: गुंतवणुकीची रक्कम रोखीने किंवा चेकने भरा.
• पायरी ६: मंजुरी मिळाल्यावर NSC प्रमाणपत्र घ्या.

NSC साठी ऑनलाईन अर्ज करण्याची प्रक्रिया खालीलप्रमाणे आहे:

• पायरी १: टपाल विभागाच्या (DOP) ऑनलाइन बँकिंग खात्यामध्ये प्रवेश करा आणि लॉगिन करा.
• पायरी २: 'जनरल सर्व्हिसेस' विभागाखाली असलेला 'सर्व्हिस रिक्वेस्ट्स' हा पर्याय निवडा.
• पायरी ३: "नवीन विनंत्या" वर क्लिक केल्यानंतर "एनएससी खाते - एनएससी खाते उघडा (एनएससीसाठी)" वर क्लिक करा.
• पायरी ४: पीओ बचत खात्याशी जोडलेले डेबिट खाते निवडा आणि जमा करण्याची रक्कम प्रविष्ट करा.
• पायरी ५: अटी आणि शर्ती वाचण्यासाठी आणि त्यांना सहमती देण्यासाठी "येथे क्लिक करा" वर क्लिक करा.
• पायरी ६: व्यवहाराचा पासवर्ड टाकल्यानंतर "सबमिट" वर क्लिक करा.
• पायरी ७: तुम्हाला डिपॉझिटची पावती पाहता येईल आणि डाउनलोड करता येईल.
• पायरी ८: तुमच्या NSC खात्याचा तपशील पाहण्यासाठी 'अकाउंट्स' विभागात जाऊन साइन इन करा.

एनएससी प्रमाणपत्रांसाठी अर्ज करण्यासाठी आवश्यक असलेली कागदपत्रे येथे आहेत:

• पूर्ण भरलेला एनएससी अर्ज फॉर्म
• तुमचा सध्याचा फोटो
• ओळखीचा पुरावा: पॅन, आधार कार्ड इ.
• पत्त्याचा पुरावा: मतदार ओळखपत्र, आधार कार्ड इ.
• गुंतवणूक रक्कम रोख स्वरूपात किंवा चेकद्वारे.

योग्य मूल्यांमध्ये एनएससी प्रमाणपत्रे मिळविण्यासाठी कोणतेही भारतीय पोस्ट ऑफिस हे कागदपत्रे सादर करण्यासाठी स्वीकारेल.

तुमचे मूळ प्रमाणपत्र हरवले असेल, चोरीला गेले असेल, खराब झाले असेल, नष्ट झाले असेल किंवा बदलले असेल तर तुम्ही डुप्लिकेट एनएससी प्रमाणपत्र मागू शकता.

एनएससी बदलण्यासाठी, फक्त डुप्लिकेट बचत प्रमाणपत्र फॉर्म भरा आणि तो ज्या पोस्ट ऑफिसने जारी केला आहे त्याला परत पाठवा.

फॉर्मचे आवश्यक फील्ड खालीलप्रमाणे आहेत:

• प्रमाणपत्रांसंबंधी तपशील, जसे की अनुक्रमांक, एनएससी जारी करणे, मूल्ये इ.
• प्रमाणपत्रांची खरेदी तारीख.
• डुप्लिकेट प्रमाणपत्राची विनंती करण्याचे कारण अतिरिक्त तपशिलांसह समाविष्ट करणे आवश्यक आहे.

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र काढण्याच्या मार्गदर्शक तत्त्वांचे पालन करून, एनएससी गुंतवणूक मॅच्युरिटीपूर्वी काढता येत नाही, जी पाच किंवा दहा वर्षे असू शकते. तथापि, खालील परिस्थिती लवकर पैसे काढण्याची परवानगी देतात:संपूर्ण ठेव रक्कम एका वर्षाच्या आत काढली गेली तर कोणतेही व्याज दिले जाणार नाही आणि प्रमाणपत्र धारकाला दंड भरावा लागेल.

तथापि, खालील परिस्थिती लवकर पैसे काढण्याची परवानगी देतात:

• प्रमाणपत्र धारकाचे निधन होते.
• सरकारी अधिकाऱ्याकडून जप्ती.
• जर न्यायालयाने तसा आदेश दिला, तर गुंतवलेली संपूर्ण रक्कम काढून घेता येईल.

पैसे काढण्याच्या नियमांनुसार खालील कागदपत्रे दाखल करणे आवश्यक आहे. प्रमाणपत्र धारकाने पैसे काढण्यासाठी खालील कागदपत्रे सादर करणे आवश्यक आहे:

प्रामाणिक एनएससी प्रमाणपत्र.
एनएससी एन्कॅशमेंटसाठी कागदपत्रे.
ओळख पडताळणी.
व्यवहार मुलाच्या वतीने केला गेला असेल तर पालकाचे प्रमाणपत्र.
एनएससी प्रमाणपत्र धारकाच्या मृत्यूनंतर, नामनिर्देशित व्यक्ती सहाय्यक कागदपत्रे म्हणून परिशिष्ट १ (पोस्ट ऑफिसमध्ये नोंदणीकृत) आणि परिशिष्ट २ सादर करून गुंतवलेली संपूर्ण रक्कम काढू शकते.

पोस्ट ऑफिसमधून एनएससी हलवणे शक्य आहे. ते दुसऱ्या व्यक्तीला देखील देता येते.

आयकर कायद्याच्या कलम ८०सी अंतर्गत कर बचत पर्यायांपैकी एक, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र, भारतातील सर्वोत्तम बचत योजनांपैकी एक आहे. हे राष्ट्रीय बचत योजनेसाठी सरकारने निश्चित केलेल्या व्याजदरावर आधारित हमीयुक्त परतावा देते.

येथे एनएससी आणि इतर तत्सम बचत व गुंतवणूक योजनांची एक संक्षिप्त तुलना दिली आहे: