एनपीएस (राष्ट्रीय पेन्शन योजना) म्हणजे काय - अर्थ, वैशिष्ट्ये, फायदे आणि प्रकार

गुंतवणूकदार म्हणून, दीर्घकालीन निवृत्तीचा निर्णय घेण्यापूर्वी एनपीएस म्हणजे काय हे समजून घेणे अत्यंत महत्त्वाचे आहे. एनपीएस योजना व्यक्तींना बाजाराशी संबंधित वाढ आणि कर लाभांचा आनंद घेत निवृत्ती निधी उभारण्यास मदत करण्यासाठी डिझाइन केलेली आहे.

राष्ट्रीय पेन्शन योजना ही एक परिभाषित योगदान-आधारित निवृत्ती योजना आहे जी सर्व भारतीय नागरिकांना उपलब्ध आहे. ही ऐच्छिक आहे, ज्यामुळे सदस्यांना त्यांच्या कामकाजाच्या काळात त्यांच्या पेन्शन खात्यात नियमितपणे गुंतवणूक करण्याची परवानगी मिळते.

ही योजना पेन्शन फंड नियामक आणि विकास प्राधिकरण (PFRDA) द्वारे नियंत्रित केली जाते, ज्यामुळे राष्ट्रीय पेन्शन फंड योजनेची पारदर्शकता आणि प्रशासन सुनिश्चित होते.

राष्ट्रीय पेन्शन योजनेतून मिळणारा परतावा हा फंड ज्या मूलभूत साधनांमध्ये गुंतवणूक करतो त्यांच्या कामगिरीवर अवलंबून असतो. एनपीएस गुंतवणूक पोर्टफोलिओमध्ये सरकारी सिक्युरिटीज, कॉर्पोरेट बाँड्स, इक्विटीज, आरईआयटी आणि इनव्हीआयटी यांचा समावेश आहे. परतावा बाजाराशी जोडलेला असल्याने, ते कालांतराने बदलू शकतात, पारंपारिक स्थिर-उत्पन्न उत्पादनांच्या तुलनेत उच्च वाढीची क्षमता देतात.

एनपीएस योजनेच्या तपशीलांमध्ये दोन प्रकारचे खाते हायलाइट केले आहेत:

• टियर-१ खाते: हे प्राथमिक सेवानिवृत्ती खाते आहे. टियर-१ खात्यातील योगदान एनपीएस कर लाभांसाठी पात्र आहे आणि सामान्यतः ६० वर्षांनंतर किंवा विशिष्ट निर्गमन अटींनुसारच निधी काढता येतो.
• टियर-२ खाते: हे एनपीएस योजनेशी जोडलेले एक पर्यायी बचत खाते आहे. सदस्य कधीही पैसे काढू शकतात, परंतु योगदान कर लाभांसाठी पात्र नाही. टियर-१ खाते अस्तित्वात असेल तरच टियर-२ खाते उघडता येते.

मार्केट-लिंक्ड रिटर्न मिळवा:

राष्ट्रीय पेन्शन योजना इक्विटी, कॉर्पोरेट बाँड, सरकारी सिक्युरिटीज, REITs आणि InVITs यासारख्या विविध पोर्टफोलिओमध्ये गुंतवणूक करते. मालमत्ता वाटप आणि निधी व्यवस्थापकाच्या निर्णयांवर अवलंबून सदस्यांना उच्च NPS परतावा मिळू शकतो.

जोखीम मूल्यांकन:

सर्व गुंतवणुकींमध्ये बाजारातील जोखीम असते, ज्यामध्ये एनपीएस योजना देखील समाविष्ट आहे. सरकारी सिक्युरिटीजमधील वाटपांमध्ये कमीत कमी जोखीम असते, तर इक्विटीजमध्ये जास्त जोखीम असते. गुंतवणूकीचे निर्णय घेण्यापूर्वी जोखीम मूल्यांकन करणे अत्यंत महत्त्वाचे आहे.

कर लाभ:

एनपीएसच्या फायद्यांमध्ये लक्षणीय कर कपात समाविष्ट आहे.

• टियर-१ खाते (स्वयंरोजगार): कलम ८०सी अंतर्गत १.५ लाख रुपयांच्या वर कलम ८०सीसीडी(१बी) अंतर्गत ५०,००० रुपयांची अतिरिक्त वजावट उपलब्ध आहे. उत्पन्नाच्या स्लॅबनुसार पेन्शन काढणे करपात्र आहे.
• टियर-२ खाते (स्वयंरोजगार): कर लाभ नाही.
• टियर-१ खाते (कर्मचारी): कर्मचाऱ्यांचे वेतनाच्या १०% पर्यंतचे योगदान (मूलभूत + डीए) कलम ८०सीसीडी(१) अंतर्गत वजावटीसाठी आहे. नियोक्त्याचे योगदान कलम ८०सीसीडी(२) अंतर्गत वजावटीसाठी पात्र आहे. कलम ८०सीसीडी(१बी) अंतर्गत अतिरिक्त ५०,००० रुपयांची वजावट देखील अनुमत आहे.
• टियर-२ खाते (कर्मचारी): बहुतेक कर्मचाऱ्यांना कर लाभ मिळत नाहीत; केंद्र सरकारी कर्मचाऱ्यांना ३ वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीसह १.५ लाख रुपयांपर्यंतची वजावट मिळते.

एनपीएस योजनेच्या तपशीलांमध्ये मुलांचे शिक्षण, लग्न, पहिले घर खरेदी करणे, व्यवसाय सुरू करणे किंवा गंभीर आजारावर उपचार करणे यासारख्या उद्देशांसाठी तीन वर्षांनंतर टियर-१ खात्यांमधून अंशतः पैसे काढण्याची परवानगी आहे. पैसे काढण्याची मर्यादा योगदानाच्या २५% पर्यंत मर्यादित आहे आणि पैसे काढताना किमान पाच वर्षांचा अंतरासह जास्तीत जास्त तीन वेळा करता येतो.

लवकर निवृत्ती स्वीकारता येते, परंतु किमान ८०% निधी वार्षिकी खरेदी करण्यासाठी वापरला पाहिजे. जर निधी २.५ लाख रुपयांपेक्षा कमी असेल, तर संपूर्ण रक्कम एकरकमी काढता येते.

जेव्हा एखादी व्यक्ती ६० वर्षे वय पूर्ण करते, तेव्हा एनपीएस योजनेतील योगदान थांबते. निवृत्तीच्या वेळी, जमा झालेल्या निधीपैकी किमान ४०% रक्कम वार्षिकी खरेदी करण्यासाठी वापरली पाहिजे, तर उर्वरित ६०% रक्कम एकरकमी किंवा १० हप्त्यांमध्ये काढता येते.

जर एकूण एनपीएस गुंतवणूक निधी ५ लाख रुपयांपेक्षा कमी किंवा समान असेल, तर संपूर्ण रक्कम एकाच वेळी काढता येते, पेन्शन फंड खरेदी करण्याचे कोणतेही बंधन न घेता.

सदस्य ७५ वर्षांच्या वयापर्यंत स्वेच्छेने त्यांचे योगदान चालू ठेवू शकतात, त्यामुळे कोणत्याही वेळी दंडाशिवाय योजना सोडता येते. तथापि, सरकारी कर्मचारी निवृत्तीनंतरही योगदान वाढवू शकत नाहीत.

राष्ट्रीय पेन्शन योजना दोन निधी व्यवस्थापन पर्याय देते: सक्रिय निवड आणि ऑटो निवड.

सक्रिय निवड: सदस्य या मर्यादेत त्यांचे मालमत्ता वाटप निवडतात:

• इक्विटी इन्स्ट्रुमेंट्समध्ये जास्तीत जास्त ५०%
• निश्चित उत्पन्न असलेल्या सिक्युरिटीजमध्ये १००% पर्यंत (सरकारी सिक्युरिटीज वगळून)
• सरकारी सिक्युरिटीजमध्ये १००% पर्यंत

ऑटो चॉइस: हा डिफॉल्ट पर्याय आहे, जिथे सिस्टम सबस्क्राइबरच्या वयाच्या प्रोफाइलनुसार मालमत्ता वाटप स्वयंचलितपणे समायोजित करते.

एनपीएस योजना अधिकृत पॉइंट्स ऑफ प्रेझेन्स (पीओपी) द्वारे उपलब्ध आहे, ज्यामध्ये सार्वजनिक किंवा खाजगी बँका आणि एनबीएफसी यांचा समावेश आहे. सदस्य ईएनपीएस वेबसाइटद्वारे ऑनलाइन खाते देखील उघडू शकतात.

एनपीएस नोंदणीचे टप्पे:

1. अर्ज फॉर्ममध्ये वैयक्तिक, नामनिर्देशित व्यक्ती आणि योजनेच्या पसंतीच्या तपशीलांसह भरा.
2. केवायसी कागदपत्रे (ओळख, पत्ता, वय/जन्मतारीख पुरावा) सादर करा.
3. सुरुवातीचे योगदान द्या: टियर-१ साठी रु. ५०० आणि टियर-२ साठी रु. १०००.

यशस्वी नोंदणीनंतर, कायमस्वरूपी सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक (PRAN) जारी केला जातो, जो ग्राहकाने निवासस्थान बदलले किंवा त्यांचे NPS खाते हस्तांतरित केले तरीही तोच राहतो.

सदस्यांना CRA वेबसाइट्सद्वारे त्यांचे खाते अॅक्सेस करता येते:

• NSDL NPS पोर्टल: enps.nsdl.com वर PRAN आणि पासवर्ड एंटर करा.
• कार्वी एनपीएस पोर्टल: nps.kfintech.com वर PRAN आणि पासवर्ड एंटर करा.

एनपीएस परतावा एकूण योगदान आणि बाजाराशी संबंधित वाढीवर अवलंबून असतो. सदस्य कॅल्क्युलेटर किंवा सूत्र वापरून त्यांच्या निवृत्ती निधीचा अंदाज लावू शकतात:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

कुठे:

• A = अंतिम संचय
• पी = केलेले योगदान
• r = परतावा दर
• n = चक्रवाढ कालावधींची संख्या
• t = गुंतवणूक कालावधी

परतावा बाजाराशी जोडलेला असल्याने, निश्चित व्याजदर नाही.

राष्ट्रीय पेन्शन योजनेशी संबंधित शुल्कांमध्ये हे समाविष्ट आहे:

• खाते उघडण्याचे शुल्क (एकदा)
• वार्षिक देखभाल शुल्क
• योगदानावरील व्यवहार शुल्क
• वार्षिकी सेवा शुल्क

तुमच्या निवृत्ती निधीचा अंदाज घेण्यासाठी:

1. तुमचे सध्याचे वय आणि नियोजित निवृत्तीचे वय प्रविष्ट करा.
2. मासिक एनपीएस गुंतवणूक आणि अपेक्षित परतावा दर इनपुट करा.
3. अंदाजे निधी, एकरकमी पैसे काढणे आणि वार्षिकी उत्पन्न पाहण्यासाठी 'गणना करा' वर क्लिक करा.