जीवन विमा तुम्हाला कर वाचवण्यात कशी मदत करू शकतो

जीवन विमा तुमचे संरक्षण करतो आणि कर वाचवण्यातही मदत करतो. या लेखात त्याच्या कर बचतीच्या परिणामांचा अभ्यास केला आहे.

जीवन विम्यावर तुम्ही कर कसा वाचवू शकता हे समजून घेण्यापूर्वी, तुम्ही करत असलेल्या कर बचत गुंतवणुकींच्या संदर्भात तुमच्या करपात्र उत्पन्नाची गणना कशी केली जाते, हे आपण प्रथम समजून घेऊया.

समजा, तुमच्या उत्पन्नाचा करपात्र भाग रु. ५,००,००० आहे. याचा अर्थ असा की तुमच्या उत्पन्नाच्या आधारावर वर्षासाठी तुमची कर देयता रु. ५,००,००० मोजली जाईल. म्हणून, जर एखाद्या विशिष्ट गुंतवणूक पर्यायावर दरवर्षी रु. ५०,००० पर्यंत कर लाभ मिळत असेल, तर हे रु. ५०,००० तुमच्या करपात्र उत्पन्नातून, ५०,००० रुपये तुमच्या करपात्र उत्पन्नातून, म्हणजेच रु. ५,००,००० मधून वजा केले जातात. अशा प्रकारे, तुमची कर देयता आता रु. ४,५०,००० गणली जाईल. त्याचप्रमाणे, तुम्ही जीवन विमा पॉलिसी कर लाभांचा वापर करून तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करू शकता, जे कलम ८०सी अंतर्गत वजावट आणि कलम १०(१०डी) अंतर्गत करमुक्त मॅच्युरिटी लाभांना परवानगी देते.

• तुम्ही जितके जास्त कर बचत पर्यायांमध्ये गुंतवणूक कराल तितके तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी होईल. तुमच्या करपात्र उत्पन्नातील घटक लक्षणीयरीत्या कमी करण्यासाठी आयकर कायदा, १९६१ च्या विविध कलमांमध्ये समाविष्ट असलेले विविध कर बचत पर्याय शोधण्याची शिफारस केली जाते.
• या पर्यायांमध्ये कर बचत जीवन विमा योजना, आरोग्य विमा, म्युच्युअल फंड, पीपीएफ (सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी), एनपीएफ (राष्ट्रीय भविष्य निर्वाह निधी), गृहकर्ज इत्यादींचा समावेश आहे.
• कर लाभांसाठी सर्वोत्तम जीवन विमा हा आयकर कायदा, १९६१ च्या कलम ८०सी मध्ये अंतर्भूत आहे. कर सवलतीसाठी जीवन विमा पॉलिसीसाठी भरलेल्या प्रीमियमवर तुम्ही दरवर्षी जास्तीत जास्त रु. १,५०,००० ची वजावट मागू शकता. योग्य पॉलिसी निवडल्याने केवळ आर्थिक संरक्षण मिळत नाही, तर तुमचे करपात्र उत्पन्न प्रभावीपणे कमी करण्यातही मदत होते.
• कर बचत जीवन विमा योजनांमध्ये स्वतःसाठी, तुमच्या जोडीदारासाठी किंवा अवलंबून असलेल्या मुलांसाठी घेतलेल्या पॉलिसींचा समावेश होतो.
• तुम्ही जीवन विम्याचा हप्ता कलम ८०सी भरून कर कपातीचा लाभ घेऊ शकता, जो तुमच्या कुटुंबाचे आर्थिक भविष्य सुरक्षित करताना तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्यास मदत करतो.
• तथापि, तुम्ही तुमच्या उत्पन्नातून या पर्यायांवरील प्रीमियम भरत आहात हे दाखवण्यास सक्षम असणे आवश्यक आहे. लक्षात ठेवा की तुम्ही आणि तुमचा नोकरी करणारा जोडीदार एकाच वर्षात एकाच योजनांवर कर लाभांसह जीवन विमा दावा करू शकत नाही.

• पॉलिसी १ एप्रिल २०१२ नंतर खरेदी केली असेल, तर पॉलिसीमध्ये भरलेला हप्ता पॉलिसीमधील विमा रकमेच्या १०% पेक्षा जास्त नसेल, तर तुम्ही कलम ८०सी अंतर्गत जीवन विम्याचा हप्ता वजावटीचा दावा करू शकता. पॉलिसी १ एप्रिल २०१२ पूर्वी खरेदी केली असेल, तर हप्ता विमा रकमेच्या २०% पेक्षा जास्त नसावा.
• तुम्ही कुटुंबातील एखाद्या अपंग सदस्यासाठी जीवन विमा पॉलिसी खरेदी केली असेल किंवा अशी अट तुमच्यावर लागू असेल, तर जर भरलेला हप्ता विम्याच्या रकमेच्या १५% पेक्षा जास्त नसेल, तर तुम्ही कलम ८०सी अंतर्गत वजावटीचा दावा करून जीवन विम्यावरील कर वाचवू शकता. तथापि, अपंगत्व कलम ८०यू अंतर्गत किंवा आयकर (आयटी) कायद्याच्या कलम ८०डीडीबी अंतर्गत टर्मिनल रोग सूचीबद्ध करणे आवश्यक आहे.
• जीवन विम्याचा आणखी एक कर लाभ असा आहे की, जर हप्ता विमा रकमेच्या १०% पेक्षा जास्त नसेल, तर पॉलिसीवर मिळालेल्या मुदतपूर्ती रकमेवर कलम १०डी अंतर्गत कर आकारला जात नाही. विमा रकमेच्या १०% पेक्षा जास्त हप्त्यासाठी ही सवलत उपलब्ध नाही.
• याव्यतिरिक्त, ही जीवन विमा कर सवलत पॉलिसीधारकांना त्यांच्या गुंतवणुकीतून मिळणारा सध्याचा परतावा जास्तीत जास्त वाढविण्यात मदत करते. पॉलिसी निवडताना हा एक महत्त्वाचा घटक आहे, कारण त्यामुळे दीर्घकालीन आर्थिक लाभांमध्ये लक्षणीय वाढ होऊ शकते.
• तथापि, ज्या पॉलिसींची मॅच्युरिटी रक्कम रु. १,००,००० पेक्षा अधिक असते, अशा पॉलिसींवर टीडीएस कापला जातो; परंतु, त्यानंतरच्या वर्षाचा आयटीआर दाखल करून या टीडीएसचा दावा करता येतो.