NPS (રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના) શું છે - અર્થ, સુવિધાઓ, લાભો અને પ્રકારો

એક રોકાણકાર તરીકે, લાંબા ગાળાના નિવૃત્તિના નિર્ણયો લેતા પહેલા NPS શું છે તે સમજવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે. NPS યોજના વ્યક્તિઓને બજાર-સંલગ્ન વૃદ્ધિ અને કર લાભોનો આનંદ માણતી વખતે નિવૃત્તિ ભંડોળ બનાવવામાં મદદ કરવા માટે રચાયેલ છે.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના એ એક નિર્ધારિત યોગદાન-આધારિત નિવૃત્તિ યોજના છે જે તમામ ભારતીય નાગરિકો માટે ઉપલબ્ધ છે. તે સ્વૈચ્છિક છે, જે સબ્સ્ક્રાઇબર્સને તેમના કાર્યકારી વર્ષો દરમિયાન નિયમિતપણે તેમના પેન્શન ખાતામાં રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

આ યોજના પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી (PFRDA) દ્વારા નિયંત્રિત થાય છે, જે રાષ્ટ્રીય પેન્શન ફંડ યોજનાની પારદર્શિતા અને શાસન સુનિશ્ચિત કરે છે.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજનામાંથી મળતું વળતર ફંડ જે અંતર્ગત સાધનોમાં રોકાણ કરે છે તેના પ્રદર્શન પર આધાર રાખે છે. NPS રોકાણ પોર્ટફોલિયોમાં સરકારી સિક્યોરિટીઝ, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ, ઇક્વિટીઝ, REITs અને InVITsનો સમાવેશ થાય છે. વળતર બજાર-સંલગ્ન હોવાથી, તે સમય જતાં બદલાઈ શકે છે, જે પરંપરાગત નિશ્ચિત-આવક ઉત્પાદનોની તુલનામાં ઉચ્ચ વૃદ્ધિ સંભાવના પ્રદાન કરે છે.

NPS યોજનાની વિગતો બે પ્રકારના ખાતાઓને પ્રકાશિત કરે છે:

• ટિયર-૧ ખાતું: આ પ્રાથમિક નિવૃત્તિ ખાતું છે. ટિયર-૧ ખાતામાં ફાળો NPS કર લાભો માટે પાત્ર છે, અને ભંડોળ સામાન્ય રીતે 60 વર્ષ પછી અથવા ચોક્કસ એક્ઝિટ શરતો હેઠળ જ ઉપાડી શકાય છે.
• ટિયર-2 ખાતું: આ NPS યોજના સાથે જોડાયેલ એક વૈકલ્પિક બચત ખાતું છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ ગમે ત્યારે ઉપાડી શકે છે, પરંતુ યોગદાન કર લાભો માટે લાયક નથી. ટિયર-2 ખાતું ફક્ત ત્યારે જ ખોલી શકાય છે જો ટિયર-1 ખાતું હોય.

માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન કમાઓ:

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ, સરકારી સિક્યોરિટીઝ, REIT અને InVIT સહિત વૈવિધ્યસભર પોર્ટફોલિયોમાં રોકાણ કરે છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સંપત્તિ ફાળવણી અને ફંડ મેનેજરના નિર્ણયોના આધારે સંભવિત રીતે ઉચ્ચ NPS વળતર મેળવી શકે છે.

જોખમ મૂલ્યાંકન:

બધા રોકાણો બજાર જોખમ ધરાવે છે, જેમાં NPS યોજનાનો પણ સમાવેશ થાય છે. સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં ફાળવણીમાં ન્યૂનતમ જોખમ હોય છે, જ્યારે ઇક્વિટીમાં વધુ જોખમ હોય છે. રોકાણ પસંદગીઓ કરતા પહેલા જોખમનું મૂલ્યાંકન કરવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.

કર લાભો:

NPS ના ફાયદાઓમાં નોંધપાત્ર કર કપાતનો સમાવેશ થાય છે.

• ટિયર-1 એકાઉન્ટ (સ્વ-રોજગાર): કલમ 80C હેઠળ રૂ. 1.5 લાખ ઉપરાંત કલમ 80CCD(1B) હેઠળ રૂ. 50,000 ની વધારાની કપાત ઉપલબ્ધ છે. પેન્શન ઉપાડ આવક સ્લેબ મુજબ કરપાત્ર છે.
• ટિયર-2 ખાતું (સ્વ-રોજગાર): કોઈ કર લાભ નહીં.
• ટિયર-1 એકાઉન્ટ (કર્મચારીઓ): કર્મચારીના પગારના 10% સુધીનું યોગદાન (મૂળભૂત + DA) કલમ 80CCD(1) હેઠળ કપાતપાત્ર છે. નોકરીદાતાના યોગદાન કલમ 80CCD(2) હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. કલમ 80CCD(1B) હેઠળ વધારાની રૂ. 50,000 કપાત પણ માન્ય છે.
• ટિયર-2 એકાઉન્ટ (કર્મચારીઓ): મોટાભાગના કર્મચારીઓને કોઈ કર લાભ નથી; કેન્દ્ર સરકારના કર્મચારીઓને 3 વર્ષના લોક-ઇનને આધીન, રૂ. 1.5 લાખ સુધીની કપાત મળે છે.

NPS યોજનાની વિગતો બાળકોના શિક્ષણ, લગ્ન, પહેલું ઘર ખરીદવા, વ્યવસાય શરૂ કરવા અથવા ગંભીર બીમારીની સારવાર જેવા હેતુઓ માટે ત્રણ વર્ષ પછી ટિયર-1 ખાતાઓમાંથી આંશિક ઉપાડની મંજૂરી આપે છે. ઉપાડ 25% યોગદાન પર મર્યાદિત છે અને ઉપાડ વચ્ચે ઓછામાં ઓછા પાંચ વર્ષનો અંતરાલ સાથે મહત્તમ ત્રણ વખત થઈ શકે છે.

વહેલા નિવૃત્તિની મંજૂરી છે, પરંતુ ઓછામાં ઓછા 80% ભંડોળનો ઉપયોગ વાર્ષિકી ખરીદવા માટે કરવો આવશ્યક છે. જો ભંડોળ રૂ. 2.5 લાખથી ઓછું હોય, તો સંપૂર્ણ રકમ એકસાથે ઉપાડી શકાય છે.

જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ 60 વર્ષની ઉંમર પૂર્ણ કરે છે, ત્યારે NPS યોજનામાં યોગદાન બંધ થઈ જાય છે. નિવૃત્તિ સમયે, સંચિત ભંડોળના ઓછામાં ઓછા 40% નો ઉપયોગ વાર્ષિકી ખરીદવા માટે કરવો આવશ્યક છે, જ્યારે બાકીના 60% એકમ રકમ તરીકે અથવા 10 હપ્તાઓ સુધી ઉપાડી શકાય છે.

જો કુલ NPS રોકાણ ભંડોળ રૂ. 5 લાખથી ઓછું અથવા તેના બરાબર હોય, તો પેન્શન ફંડ ખરીદવાની કોઈ જવાબદારી વિના, સમગ્ર રકમ એક જ સમયે ઉપાડી શકાય છે.

સબ્સ્ક્રાઇબર્સ 75 વર્ષની ઉંમર સુધી સ્વેચ્છાએ તેમનું યોગદાન ચાલુ રાખવાનું પણ પસંદ કરી શકે છે, જેથી કોઈપણ સમયે દંડ વિના યોજના છોડી શકાય. જોકે, સરકારી કર્મચારીઓ નિવૃત્તિ પછી પણ યોગદાન વધારી શકતા નથી.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના બે ફંડ મેનેજમેન્ટ વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે: એક્ટિવ ચોઇસ અને ઓટો ચોઇસ.

સક્રિય પસંદગી: સબ્સ્ક્રાઇબર્સ આ મર્યાદામાં તેમની સંપત્તિ ફાળવણી પસંદ કરે છે:

• ઇક્વિટી સાધનોમાં મહત્તમ ૫૦%
• ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ સિક્યોરિટીઝમાં 100% સુધી (સરકારી સિક્યોરિટીઝ સિવાય)
• સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં ૧૦૦% સુધી

ઓટો ચોઇસ: આ ડિફોલ્ટ વિકલ્પ છે, જ્યાં સિસ્ટમ સબ્સ્ક્રાઇબરની ઉંમર પ્રોફાઇલ અનુસાર સંપત્તિ ફાળવણીને આપમેળે ગોઠવે છે.

NPS યોજના અધિકૃત પોઈન્ટ્સ ઓફ પ્રેઝન્સ (PoP) દ્વારા ઉપલબ્ધ છે, જેમાં જાહેર અથવા ખાનગી બેંકો અને NBFCનો સમાવેશ થાય છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ eNPS વેબસાઇટ દ્વારા ઓનલાઈન ખાતું પણ ખોલી શકે છે.

NPS નોંધણી પગલાં:

1. અરજી ફોર્મમાં વ્યક્તિગત, નોમિની અને યોજના પસંદગીની વિગતો ભરો.
2. KYC દસ્તાવેજો (ઓળખ, સરનામું, ઉંમર/જન્મ તારીખનો પુરાવો) સબમિટ કરો.
3. પ્રારંભિક યોગદાન આપો: ટિયર-1 માટે રૂ. 500 અને ટિયર-2 માટે રૂ. 1000.

સફળ નોંધણી પછી, કાયમી નિવૃત્તિ ખાતા નંબર (PRAN) જારી કરવામાં આવે છે, જે ગ્રાહક રહેઠાણ બદલે અથવા તેમનું NPS ખાતું ટ્રાન્સફર કરે તો પણ તે યથાવત રહે છે.

સબ્સ્ક્રાઇબર્સ CRA વેબસાઇટ્સ દ્વારા તેમના ખાતાઓ ઍક્સેસ કરી શકે છે:

• NSDL NPS પોર્ટલ: enps.nsdl.com પર PRAN અને પાસવર્ડ દાખલ કરો.
• કાર્વી એનપીએસ પોર્ટલ: nps.kfintech.com પર PRAN અને પાસવર્ડ દાખલ કરો.

NPS વળતર કુલ યોગદાન અને બજાર-સંલગ્ન વૃદ્ધિ પર આધાર રાખે છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ કેલ્ક્યુલેટર અથવા સૂત્રનો ઉપયોગ કરીને તેમના નિવૃત્તિ ભંડોળનો અંદાજ લગાવી શકે છે:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

ક્યાં:

• A = અંતિમ ભંડોળ
• P = આપેલા યોગદાન
• r = વળતરનો દર
• n = સંયોજન સમયગાળાની સંખ્યા
• t = રોકાણનો સમયગાળો

વળતર બજાર-સંલગ્ન હોવાથી, કોઈ નિશ્ચિત વ્યાજ દર નથી.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના સાથે સંકળાયેલા શુલ્કમાં શામેલ છે:

• ખાતું ખોલવાનો ચાર્જ (એક વખત)
• વાર્ષિક જાળવણી ચાર્જ
• યોગદાન પર વ્યવહાર શુલ્ક
• વાર્ષિકી સેવા શુલ્ક

તમારા નિવૃત્તિ ભંડોળનો અંદાજ કાઢવા માટે:

1. તમારી વર્તમાન ઉંમર અને આયોજિત નિવૃત્તિ વય દાખલ કરો.
2. માસિક NPS રોકાણ અને અપેક્ષિત વળતર દર દાખલ કરો.
3. અંદાજિત ભંડોળ, એકમ રકમ ઉપાડ અને વાર્ષિકી આવક જોવા માટે 'ગણતરી કરો' પર ક્લિક કરો.