એક રોકાણકાર તરીકે, લાંબા ગાળાના નિવૃત્તિના નિર્ણયો લેતા પહેલા એનપીએસ શું છે તે સમજવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે. એનપીએસ યોજના વ્યક્તિઓને બજાર-સંલગ્ન વૃદ્ધિ અને કર લાભોનો આનંદ માણતી વખતે નિવૃત્તિ ભંડોળ બનાવવામાં મદદ કરવા માટે રચાયેલ છે.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના એ એક નિર્ધારિત યોગદાન-આધારિત નિવૃત્તિ યોજના છે જે તમામ ભારતીય નાગરિકો માટે ઉપલબ્ધ છે. તે સ્વૈચ્છિક છે, જે સબ્સ્ક્રાઇબર્સને તેમના કાર્યકારી વર્ષો દરમિયાન નિયમિતપણે તેમના પેન્શન ખાતામાં રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

આ યોજના પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી (પીએફઆરડીએ) દ્વારા સંચાલિત છે, જે રાષ્ટ્રીય પેન્શન ફંડ યોજનાની પારદર્શિતા અને શાસન સુનિશ્ચિત કરે છે.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજનામાંથી મળતું વળતર ફંડ જે અંતર્ગત સાધનોમાં રોકાણ કરે છે તેના પ્રદર્શન પર આધાર રાખે છે.એનપીએસ રોકાણ પોર્ટફોલિયોમાં સરકારી સિક્યોરિટીઝ, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ, ઇક્વિટીઝ, આરઈઆઈટી અને ઇનવીઆઈટીનો સમાવેશ થાય છે. વળતર બજાર-સંલગ્ન હોવાથી, તે સમય જતાં બદલાઈ શકે છે, જે પરંપરાગત નિશ્ચિત-આવક ઉત્પાદનોની તુલનામાં ઉચ્ચ વૃદ્ધિ સંભાવના પ્રદાન કરે છે.

એનપીએસ યોજનાની વિગતો બે પ્રકારના ખાતાઓને પ્રકાશિત કરે છે:

• ટિયર-૧ ખાતું: આ પ્રાથમિક નિવૃત્તિ ખાતું છે. ટિયર-૧ ખાતામાં ફાળો એનપીએસ કર લાભો માટે પાત્ર છે, અને ભંડોળ સામાન્ય રીતે ૬૦ વર્ષ પછી અથવા ચોક્કસ એક્ઝિટ શરતો હેઠળ જ ઉપાડી શકાય છે.
• ટિયર-૨ ખાતું: આ એનપીએસ યોજના સાથે જોડાયેલ એક વૈકલ્પિક બચત ખાતું છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ ગમે ત્યારે ઉપાડી શકે છે, પરંતુ યોગદાન કર લાભો માટે પાત્ર નથી. ટિયર-૨ ખાતું ફક્ત ત્યારે જ ખોલી શકાય છે જો ટિયર-૧ ખાતું હોય.

માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન કમાઓ:

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના ઇક્વિટી, કોર્પોરેટ બોન્ડ, સરકારી સિક્યોરિટીઝ, આરઈઆઈટી અને ઇનવીઆઈટીનો સહિત વૈવિધ્યસભર પોર્ટફોલિયોમાં રોકાણ કરે છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સંપત્તિ ફાળવણી અને ફંડ મેનેજરના નિર્ણયોના આધારે સંભવિત રીતે ઉચ્ચ એનપીએસ વળતર મેળવી શકે છે.

જોખમ મૂલ્યાંકન:

બધા રોકાણો બજાર જોખમ ધરાવે છે, જેમાં એનપીએસ યોજનાનો પણ સમાવેશ થાય છે. સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં ફાળવણીમાં ન્યૂનતમ જોખમ હોય છે, જ્યારે ઇક્વિટીમાં વધુ જોખમ હોય છે. રોકાણ પસંદગીઓ કરતા પહેલા જોખમનું મૂલ્યાંકન કરવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે.

કર લાભો:

એનપીએસના ફાયદાઓમાં નોંધપાત્ર કર કપાતનો સમાવેશ થાય છે.

• ટિયર-૧ એકાઉન્ટ (સ્વ-રોજગાર): કલમ ૮૦C હેઠળ રૂ. ૧.૫ લાખ ઉપરાંત કલમ ૮૦સીસીડી(૧બી) હેઠળ રૂ. ૫૦,૦૦૦ ની વધારાની કપાત ઉપલબ્ધ છે. પેન્શન ઉપાડ આવક સ્લેબ મુજબ કરપાત્ર છે.
• ટિયર-૨ ખાતું (સ્વ-રોજગાર): કોઈ કર લાભ નહીં.
• ટિયર-૧ એકાઉન્ટ (કર્મચારીઓ): કર્મચારીના પગારના ૧૦% સુધીનું યોગદાન (મૂળભૂત + ડીએ) કલમ ૮૦સીસીડી(૧) હેઠળ કપાતપાત્ર છે. નોકરીદાતાના યોગદાન કલમ ૮૦CCD(૨) હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. કલમ ૮૦સીસીડી(૧બી) હેઠળ વધારાની રૂ. ૫૦,૦૦૦ કપાત પણ માન્ય છે.
• ટિયર-૨ એકાઉન્ટ (કર્મચારીઓ): મોટાભાગના કર્મચારીઓને કોઈ કર લાભ નથી; કેન્દ્ર સરકારના કર્મચારીઓને ૩ વર્ષના લોક-ઇનને આધીન, રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીની કપાત મળે છે.

એનપીએસ યોજનાની વિગતો બાળકોના શિક્ષણ, લગ્ન, પહેલું ઘર ખરીદવા, વ્યવસાય શરૂ કરવા અથવા ગંભીર બીમારીની સારવાર જેવા હેતુઓ માટે ત્રણ વર્ષ પછી ટિયર-૧ ખાતાઓમાંથી આંશિક ઉપાડની મંજૂરી આપે છે. ઉપાડ ૨૫% યોગદાન પર મર્યાદિત છે અને ઉપાડ વચ્ચે ઓછામાં ઓછા પાંચ વર્ષનો અંતરાલ સાથે મહત્તમ ત્રણ વખત થઈ શકે છે.

વહેલા નિવૃત્તિની મંજૂરી છે, પરંતુ ઓછામાં ઓછા ૮૦% ભંડોળનો ઉપયોગ વાર્ષિકી ખરીદવા માટે કરવો આવશ્યક છે. જો ભંડોળ રૂ. 2.૫ લાખથી ઓછું હોય, તો સંપૂર્ણ રકમ એકસાથે ઉપાડી શકાય છે.

જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ ૬૦ વર્ષની ઉંમર પૂર્ણ કરે છે, ત્યારે એનપીએસ યોજનામાં યોગદાન બંધ થઈ જાય છે. નિવૃત્તિ સમયે, સંચિત ભંડોળના ઓછામાં ઓછા ૪૦% નો ઉપયોગ વાર્ષિકી ખરીદવા માટે કરવો આવશ્યક છે, જ્યારે બાકીના ૬૦% એકમ રકમ તરીકે અથવા ૧૦ હપ્તાઓ સુધી ઉપાડી શકાય છે.

જો કુલ એનપીએસ રોકાણ ભંડોળ રૂ. ૫ લાખથી ઓછું અથવા તેના બરાબર હોય, તો પેન્શન ફંડ ખરીદવાની કોઈ જવાબદારી વિના, સમગ્ર રકમ એક જ સમયે ઉપાડી શકાય છે.

સબ્સ્ક્રાઇબર્સ ૭૫ વર્ષની ઉંમર સુધી સ્વેચ્છાએ તેમનું યોગદાન ચાલુ રાખવાનું પણ પસંદ કરી શકે છે, જેથી કોઈપણ સમયે દંડ વિના યોજના છોડી શકાય. જોકે, સરકારી કર્મચારીઓ નિવૃત્તિ પછી પણ યોગદાન વધારી શકતા નથી.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના બે ફંડ મેનેજમેન્ટ વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે: એક્ટિવ ચોઇસ અને ઓટો ચોઇસ.

એક્ટિવ ચોઇસ: સબ્સ્ક્રાઇબર્સ આ મર્યાદામાં તેમની સંપત્તિ ફાળવણી પસંદ કરે છે:

• ઇક્વિટી સાધનોમાં મહત્તમ ૫૦%
• ફિક્સ્ડ-ઇન્કમ સિક્યોરિટીઝમાં ૧૦૦% સુધી (સરકારી સિક્યોરિટીઝ સિવાય)
• સરકારી સિક્યોરિટીઝમાં ૧૦૦% સુધી

ઓટો ચોઇસ: આ ડિફોલ્ટ વિકલ્પ છે, જ્યાં સિસ્ટમ સબ્સ્ક્રાઇબરની ઉંમર પ્રોફાઇલ અનુસાર સંપત્તિ ફાળવણીને આપમેળે એડજસ્ટ કરે છે.

એનપીએસ યોજના અધિકૃત પોઈન્ટ્સ ઓફ પ્રેઝન્સ (પીઓપી) દ્વારા ઉપલબ્ધ છે, જેમાં જાહેર અથવા ખાનગી બેંકો અને એનબીએફસીનો સમાવેશ થાય છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ ઈએનપીએસ વેબસાઇટ દ્વારા ઓનલાઈન ખાતું પણ ખોલી શકે છે.

એનપીએસ નોંધણી પગલાં:

1. અરજી ફોર્મમાં વ્યક્તિગત, નોમિની અને યોજના પસંદગીની વિગતો ભરો.
2. કેવાયસી દસ્તાવેજો (ઓળખ, સરનામું, ઉંમર/જન્મ તારીખનો પુરાવો) સબમિટ કરો.
3. પ્રારંભિક યોગદાન આપો: ટિયર-૧ માટે રૂ. ૫૦૦ અને ટિયર-૨ માટે રૂ. ૧૦૦૦.

સફળ નોંધણી પછી, કાયમી નિવૃત્તિ ખાતા નંબર (પીઆરએએન) જારી કરવામાં આવે છે, જે ગ્રાહક રહેઠાણ બદલે અથવા તેમનું એનપીએસ ખાતું ટ્રાન્સફર કરે તો પણ તે યથાવત રહે છે.

સબ્સ્ક્રાઇબર્સ સીઆરએ વેબસાઇટ્સ દ્વારા તેમના ખાતાઓ ઍક્સેસ કરી શકે છે:

• એનએસડીએલ એનપીએસ પોર્ટલ:enps.nsdl.com પર પીઆરએએન અને પાસવર્ડ દાખલ કરો.
• કાર્વી એનપીએસ પોર્ટલ:nps.kfintech.com પર પીઆરએએન અને પાસવર્ડ દાખલ કરો.

એનપીએસ વળતર કુલ યોગદાન અને બજાર-સંલગ્ન વૃદ્ધિ પર આધાર રાખે છે. સબ્સ્ક્રાઇબર્સ કેલ્ક્યુલેટર અથવા સૂત્રનો ઉપયોગ કરીને તેમના નિવૃત્તિ ભંડોળનો અંદાજ લગાવી શકે છે:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

જ્યાં:

• A = અંતિમ ભંડોળ
• P = આપેલા યોગદાન
• r = વળતરનો દર
• n = ચક્રવૃદ્ધિ સમયગાળાની સંખ્યા
• t = રોકાણનો સમયગાળો

વળતર બજાર-સંલગ્ન હોવાથી, કોઈ નિશ્ચિત વ્યાજ દર નથી.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના સાથે સંકળાયેલા શુલ્કમાં શામેલ છે:

• ખાતું ખોલવાનો ચાર્જ (એક વખત)
• વાર્ષિક જાળવણી ચાર્જ
• યોગદાન પર વ્યવહાર શુલ્ક
• વાર્ષિકી સેવા શુલ્ક

તમારા નિવૃત્તિ ભંડોળનો અંદાજ કાઢવા માટે:

1. તમારી વર્તમાન ઉંમર અને આયોજિત નિવૃત્તિ વય દાખલ કરો.
2. માસિક એનપીએસ રોકાણ અને અપેક્ષિત વળતર દર દાખલ કરો.
3. અંદાજિત ભંડોળ, એકમ રકમ ઉપાડ અને વાર્ષિકી આવક જોવા માટે 'ગણતરી કરો' પર ક્લિક કરો.