సూపర్‌యాన్యుయేషన్ అంటే ఏమిటి - ప్రయోజనాలు, పెన్షన్ మరియు అది ఎలా పనిచేస్తుంది

పదవీ విరమణ అనేది ఉద్యోగుల అతిపెద్ద చింతలలో ఒకటి కాబట్టి, కంపెనీలు తమ సిబ్బందికి అనేక పదవీ విరమణ ప్రణాళికలను అందిస్తాయి. యజమాని అందించే ఇటువంటి పదవీ విరమణ ప్రయోజనాలను సూపర్‌యాన్యుయేషన్ బెనిఫిట్స్ అంటారు. కానీ జీతాల పెంపు మరియు ప్రమోషన్లపై దృష్టి సారించే వేగవంతమైన ప్రపంచంలో, చాలా మంది ఉద్యోగులు ఈ ప్రయోజనాలపై దృష్టి పెట్టడానికి మరింత అవగాహన కలిగి ఉండాలి. మీరు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ గురించి పెద్దగా తెలియని ఉద్యోగినా? సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ఫండ్ , దాని అలవెన్సులు మరియు మరిన్నింటి గురించి తెలుసుకోవడానికి చదవండి.

సూపర్‌యాన్యుయేషన్ బెనిఫిట్ అనేది ఒక రకమైన రిటైర్‌మెంట్ పెన్షన్. దీనిని ప్రధానంగా యజమాని (కంపెనీ) తన సిబ్బందికి లేదా ఉద్యోగులకు అందిస్తారు. సూపర్‌యాన్యుయేషన్‌ను ఉద్యోగుల శ్రేయస్సు కోసం రూపొందించిన పెన్షన్ ప్లాన్‌గా భావించండి. దీని ఫలితంగా సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ఫండ్ నుండి చెల్లింపులు జరుగుతాయి, ఇది అలవెన్సులు లేదా ఇతర ప్రయోజనాలు వంటి వివిధ రూపాలను తీసుకోవచ్చు. చాలా కంపెనీలు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్రోగ్రామ్‌లను కంపెనీ పెన్షన్ ప్లాన్‌లు లేదా CPPగా సూచిస్తాయి.

ప్రతి ఉద్యోగి సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ఖాతాకు క్రమం తప్పకుండా ఒక మొత్తం జమ చేయబడుతుంది కాబట్టి, సహజంగానే, ఈ మొత్తం కాలక్రమేణా పెరుగుతుంది మరియు పెరుగుతుంది మరియు నిర్దిష్ట ఉద్యోగికి చెల్లించడానికి అర్హత ఉంటుంది.

చిన్న విరాళాలు పెద్దగా జోడించవని మీరు అనుకోవచ్చు. కానీ సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్రయోజనాల కోసం నెలవారీ మొత్తం కూడా పదవీ విరమణ తర్వాత ఖర్చులను పరిష్కరించడంలో సహాయపడేంత పెద్ద మూలధనంగా పెరుగుతుంది. యజమానులు సాధారణంగా బీమా సంస్థల నుండి గ్రూప్ సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్లాన్‌లను కొనుగోలు చేస్తారు కాబట్టి, బీమా సంస్థ అందించే లాభం ఉద్యోగి సూపర్‌యాన్యుయేషన్ వ్యక్తిగత ఖాతాలలో సేకరిస్తుంది.

సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్రయోజనాలు రెండు ప్రధాన రకాలుగా ఉంటాయి: నిర్వచించిన ప్రయోజనాలు, ఇక్కడ ఉద్యోగికి అందించే ప్రయోజనం స్థిరంగా ఉంటుంది; రెండవ రకం నిర్వచించబడిన సహకార ప్రణాళిక, ఇక్కడ ప్రయోజనం స్థిరంగా ఉండదు కానీ సూపర్‌యాన్యుయేషన్‌కు సహకారం స్థిరంగా ఉంటుంది. నిర్వచించిన ప్రయోజనాలలో, నిర్వచించిన ప్రయోజనాన్ని అందించడానికి యజమాని బాధ్యత వహిస్తాడు. నిర్వచించిన సహకారం విషయంలో, యజమానికి ఎటువంటి సంబంధం లేని ప్రమాదం ఉంటుంది.

సూపర్‌యాన్యుయేషన్ మరియు రిటైర్‌మెంట్ మధ్య వ్యత్యాసాన్ని తరచుగా తప్పుగా అర్థం చేసుకుంటారు. సూపర్‌యాన్యుయేషన్ అంటే ఒక ఉద్యోగి నిర్దిష్ట వయస్సు, సాధారణంగా 58 లేదా 60 సంవత్సరాలు చేరుకున్న తర్వాత సర్వీస్ నుండి రిటైర్ అయ్యే ప్రక్రియ.

మరోవైపు, పదవీ విరమణ అనేది ఒక ఉద్యోగి కార్యాలయంలో సిబ్బందిగా పని పూర్తి చేసిన తర్వాత వచ్చే దశ.

సరళంగా చెప్పాలంటే, సూపర్‌యాన్యుయేషన్ అంటే మీరు యజమాని వద్ద పెన్షన్ అర్హత వయస్సును చేరుకుంటారని అర్థం. సూపర్‌యాన్యుయేషన్ తర్వాత, ఉద్యోగికి తదుపరి తార్కిక విషయం సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పెన్షన్ . పెన్షన్ ఎలా చెల్లించబడుతుంది లేదా చెల్లించే పరిమాణం, ఎంచుకున్న సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్లాన్‌పై ఆధారపడి ఉంటుంది.

ఉద్యోగి పదవీ విరమణ తర్వాత సంపాదించిన ప్రయోజనాలలో మూడింట ఒక వంతు వరకు ఉపసంహరించుకోవడానికి అనుమతి ఉంది. మిగిలిన మొత్తాన్ని (2/3వ వంతు) సాధారణ పెన్షన్‌గా మార్చుకోవచ్చు. స్థిర వ్యవధిలో యాన్యుటీ రాబడిని ఆస్వాదించడానికి నిధులను తక్షణ యాన్యుటీ నిధిలో ఉంచడం ద్వారా ఇది చేయవచ్చు.

కాబట్టి, మీరు సూపర్‌యాన్యుయేషన్‌లో పొందే కార్పస్‌కు ఏ యాన్యుటీ ఎంపికలను ఉపయోగించవచ్చో ఆలోచిస్తూ ఉండాలి. తక్షణ యాన్యుటీ ప్లాన్‌లు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ కార్పస్ నుండి పెన్షన్‌లను ఉత్పత్తి చేస్తాయి. కాబట్టి, యాన్యుటీ ప్లాన్‌లు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పెన్షన్‌ను అందిస్తాయి.

అందుబాటులో ఉన్న అత్యంత సాధారణ యాన్యుటీ ఎంపికలు ఈ క్రింది విధంగా ఉన్నాయి:

• జీవితాంతం చెల్లించదగినది - యాన్యుటెంట్ జీవించి ఉన్నంత వరకు యాన్యుటీ మొత్తం ఇవ్వబడుతుంది.
• 5/10/15 సంవత్సరాల పాటు జీవితాంతం చెల్లించదగినది - యాన్యుటీకి స్థిర కాలానికి హామీ ఇవ్వబడుతుంది.
• మూలధన రాబడితో జీవితాంతం చెల్లించదగినది - 'జీవితాంతం చెల్లించదగినది' యొక్క మెరుగైన వెర్షన్; ఇక్కడ, యాన్యుటెంట్ జీవించి ఉన్నంత వరకు యాన్యుటీ చెల్లించబడుతుంది మరియు వారి మరణం తరువాత, ప్రారంభ పెట్టుబడి నామినీకి తిరిగి ఇవ్వబడుతుంది.
• భార్యాభర్తల జీవితంపై సంయుక్తంగా చెల్లించాలి - భర్త లేదా భార్య జీవించి ఉన్నంత కాలం యాన్యుటీ మొత్తం చెల్లించబడుతుంది.

ఆదాయపు పన్ను నియమాలు ఏదైనా మెచ్యూరిటీ కార్పస్‌ను కవర్ చేస్తాయి. సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్రయోజనాలకు పన్ను విధించబడుతుందో లేదో తెలుసుకోవడానికి మీకు ఆసక్తి ఉండవచ్చు.

ఆదాయపు పన్ను ఆదాకు సంబంధించిన సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పథకాన్ని యజమానులు మరియు ఉద్యోగులు ఇద్దరూ ఆస్వాదించవచ్చు. ఈ ప్రయోజనాలకు అర్హత సాధించాలంటే, యజమాని అందించే సూపర్‌యాన్యుయేషన్ నిధికి ఆదాయపు పన్ను అధికారుల నుండి ఆమోదం ఉండాలి.

ఉద్యోగి దృక్కోణం నుండి, పన్ను ప్రయోజనాలు ఆసక్తికరంగా ఉంటాయి. ఒకటి, ఒక ఉద్యోగి సూపర్‌యాన్యుయేషన్ నిధిని ఆమోదించినట్లయితే, సాధారణ పెట్టుబడి సహకారం పాత ఆదాయపు పన్ను విధానం ప్రకారం సెక్షన్ 80C కింద లెక్కించబడుతుంది. ఈ సందర్భంలో, ఆ విభాగం కింద మొత్తం తగ్గింపు పరిమితి ₹1.5 లక్షలు. ఒక నిర్దిష్ట వయస్సు చేరుకున్న తర్వాత ఉద్యోగికి చేసే సూపర్‌యాన్యుయేషన్ చెల్లింపులు పన్ను మినహాయింపు పొందుతాయి. అదేవిధంగా, ఉద్యోగి మరణం లేదా గాయం కారణంగా పొందే ప్రయోజనాలు కూడా పన్నుల నుండి ఉచితం. ఉద్యోగి పదవీ విరమణకు ముందు పని చేయలేకపోతే, సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.

1.5 లక్షల వరకు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పెన్షన్ కోసం యజమాని చెల్లించే వాటా పన్ను మినహాయింపు అని గమనించండి. అయితే, రూ. 1.5 లక్షలకు మించి ఉంటే, అంతకు మించిన మొత్తం ఉద్యోగికి పెర్క్‌గా పన్ను విధించబడుతుంది.

2020 బడ్జెట్ యజమాని NPS , RPF మరియు సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ఫండ్‌కు వార్షిక విరాళాల కోసం కలిపి గరిష్ట పరిమితిని రూ. 7.5 లక్షలుగా నిర్ణయించింది. ఈ రూ. 7.5 లక్షల పరిమితికి మించి యజమాని అందించే విరాళాలపై సంబంధిత ఉద్యోగి చేతుల్లో ప్రోత్సాహకాలుగా పన్ను విధించబడుతుంది.

అందువల్ల, చాలా రకాల సూపర్‌యాన్యుయేషన్ అలవెన్స్‌లను ఆలోచిస్తే పన్ను పరిధిలోకి రావు. కాబట్టి, సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్రయోజనాలు అనవసరంగా పన్ను విధించకుండా ఆర్థిక పొదుపులను ఆస్వాదించడానికి ఒక తెలివైన మార్గం కావచ్చు.

ఉద్యోగస్తులలో సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ఎలా పనిచేస్తుందనేది ఒక సాధారణ సందేహం. సూపర్‌యాన్యుయేషన్ ప్లాన్ ఈ క్రింది విధంగా పనిచేస్తుంది: అటువంటి ఖాతాలో జమ చేసిన డబ్బు పదవీ విరమణ వయస్సు వరకు లేదా దానిని ఉపసంహరించుకునే వరకు పెరుగుతుంది మరియు దీనికి ఎటువంటి పన్ను సమస్యలు ఉండవు.

అనుభవం లేని వారికి, సూపర్‌యాన్యుయేషన్ పథకం కేవలం పదవీ విరమణ పథకం లాంటిది. దీనిని యజమాని అధికారం పొందిన ట్రస్ట్ లేదా PFRDA ద్వారా సూపర్‌యాన్యుయేషన్ నిర్వహించడానికి ఆమోదించబడిన బీమా కంపెనీ వంటి సంస్థ నిర్వహించవచ్చు.