ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਤੁਹਾਡੀ ਰੱਖਿਆ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਣ ਵਿੱਚ ਵੀ ਤੁਹਾਡੀ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਲੇਖ ਇਸਦੇ ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਣ ਦੇ ਪ੍ਰਭਾਵਾਂ ਦਾ ਅਧਿਐਨ ਕਰਦਾ ਹੈ।

ਜੀਵਨ ਬੀਮੇ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਕਿਵੇਂ ਬਚਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਇਸ ਨੂੰ ਸਮਝਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ, ਆਓ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਸਮਝੀਏ ਕਿ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦੀ ਗਣਨਾ ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਟੈਕਸ ਬੱਚਤ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਕਿਵੇਂ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਮੰਨ ਲਓ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ ਦਾ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹਿੱਸਾ 5,00,000 ਰੁਪਏ ਹੈ। ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨੀ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਸਾਲ ਲਈ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸ ਦੇਣਦਾਰੀ 5,00,000 ਰੁਪਏ ਲਈ ਗਿਣੀ ਜਾਵੇਗੀ। ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਜੇਕਰ ਇੱਕ ਖਾਸ ਨਿਵੇਸ਼ ਵਿਕਲਪ ਨੂੰ ਪ੍ਰਤੀ ਸਾਲ 50,000 ਰੁਪਏ ਤੱਕ ਦਾ ਟੈਕਸ ਲਾਭ ਦੇਣ ਲਈ ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਉਦਾਹਰਣ ਵਜੋਂ, ਤਾਂ ਇਹ 50,000 ਰੁਪਏ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚੋਂ ਕੱਟੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਭਾਵ 5,00,000 ਰੁਪਏ। ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸ ਦੇਣਦਾਰੀ ਹੁਣ 4,50,000 ਰੁਪਏ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕੀਤੀ ਜਾਵੇਗੀ। ਇਸੇ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਤੁਸੀਂ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪਾਲਿਸੀ ਟੈਕਸ ਲਾਭਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਆਪਣੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਘਟਾ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਜੋ ਧਾਰਾ 80C ਦੇ ਤਹਿਤ ਕਟੌਤੀਆਂ ਅਤੇ ਧਾਰਾ 10(10D) ਦੇ ਤਹਿਤ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਪਰਿਪੱਕਤਾ ਲਾਭਾਂ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।

• ਜਿੰਨੇ ਜ਼ਿਆਦਾ ਟੈਕਸ ਬੱਚਤ ਵਿਕਲਪਾਂ ਵਿੱਚ ਤੁਸੀਂ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰੋਗੇ, ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਓਨੀ ਹੀ ਘੱਟ ਹੋਵੇਗੀ। ਇਹ ਸਿਫਾਰਸ਼ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਿੱਸੇ ਨੂੰ ਕਾਫ਼ੀ ਹੱਦ ਤੱਕ ਘਟਾਉਣ ਲਈ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਐਕਟ, 1961 ਦੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਭਾਗਾਂ ਵਿੱਚ ਫੈਲੇ ਟੈਕਸ-ਬਚਤ ਵਿਕਲਪਾਂ ਦੀ ਭਾਲ ਕਰੋ।
• ਇਹਨਾਂ ਵਿਕਲਪਾਂ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਣ ਵਾਲੇ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਯੋਜਨਾਵਾਂ, ਸਿਹਤ ਬੀਮਾ, ਮਿਉਚੁਅਲ ਫੰਡ, ਪੀਪੀਐਫ (ਪਬਲਿਕ ਪ੍ਰੋਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ), ਐਨਪੀਐਫ (ਨੈਸ਼ਨਲ ਪ੍ਰੋਵੀਡੈਂਟ ਫੰਡ), ਹੋਮ ਲੋਨ ਆਦਿ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ।
• ਟੈਕਸ ਲਾਭਾਂ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਵਧੀਆ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਆਮਦਨ ਕਰ ਐਕਟ, 1961 ਦੀ ਧਾਰਾ 80C ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ। ਤੁਸੀਂ ਟੈਕਸ ਛੋਟ ਲਈ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪਾਲਿਸੀ ਲਈ ਅਦਾ ਕੀਤੇ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮਾਂ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਪ੍ਰਤੀ ਸਾਲ 1,50,000 ਰੁਪਏ ਦੀ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਟੌਤੀ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਸਹੀ ਪਾਲਿਸੀ ਦੀ ਚੋਣ ਨਾ ਸਿਰਫ਼ ਵਿੱਤੀ ਸੁਰੱਖਿਆ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੀ ਹੈ ਬਲਕਿ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਸ਼ਾਲੀ ਢੰਗ ਨਾਲ ਘਟਾਉਣ ਵਿੱਚ ਵੀ ਤੁਹਾਡੀ ਮਦਦ ਕਰਦੀ ਹੈ।
• ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਣ ਵਾਲੀਆਂ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਯੋਜਨਾਵਾਂ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ, ਜਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ ਲਈ, ਜਾਂ ਨਿਰਭਰ ਬੱਚਿਆਂ ਲਈ ਲਈਆਂ ਗਈਆਂ ਪਾਲਿਸੀਆਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ।
• ਤੁਸੀਂ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਸੈਕਸ਼ਨ 80c ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਕੇ ਵੀ ਟੈਕਸ ਕਟੌਤੀਆਂ ਦਾ ਲਾਭ ਉਠਾ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਪਰਿਵਾਰ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਭਵਿੱਖ ਨੂੰ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਕਰਦੇ ਹੋਏ ਤੁਹਾਡੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਘਟਾਉਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ।
• ਹਾਲਾਂਕਿ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹ ਦਿਖਾਉਣ ਦੇ ਯੋਗ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚੋਂ ਇਹਨਾਂ ਵਿਕਲਪਾਂ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ। ਇਹ ਯਾਦ ਰੱਖੋ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡਾ ਨੌਕਰੀ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ ਇੱਕ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਇੱਕੋ ਯੋਜਨਾਵਾਂ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਲਾਭਾਂ ਦੇ ਨਾਲ ਜੀਵਨ ਬੀਮੇ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ।

• ਜੇਕਰ ਪਾਲਿਸੀ 1 ਅਪ੍ਰੈਲ, 2012 ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਖਰੀਦੀ ਗਈ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਧਾਰਾ 80c ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਦੇ ਤਹਿਤ ਕਟੌਤੀ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜੇਕਰ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਪਾਲਿਸੀ ਵਿੱਚ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ ਦੇ 10% ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਜੇਕਰ ਪਾਲਿਸੀ 1 ਅਪ੍ਰੈਲ, 2012 ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਖਰੀਦੀ ਗਈ ਹੈ, ਤਾਂ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ ਦੇ 20% ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ।
• ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਕਿਸੇ ਅਪਾਹਜ ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰ ਲਈ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਪਾਲਿਸੀ ਖਰੀਦੀ ਹੈ ਜਾਂ ਜੇਕਰ ਅਜਿਹੀ ਕੋਈ ਸ਼ਰਤ ਤੁਹਾਡੇ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਧਾਰਾ 80C ਦੇ ਤਹਿਤ ਕਟੌਤੀ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਕੇ ਜੀਵਨ ਬੀਮੇ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਬਚਾ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜੇਕਰ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ ਦੇ 15% ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਅਪੰਗਤਾ ਨੂੰ ਧਾਰਾ 80U ਜਾਂ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ (IT) ਐਕਟ ਦੀ ਧਾਰਾ 80DDB ਦੇ ਤਹਿਤ ਟਰਮੀਨਲ ਬਿਮਾਰੀ ਦੇ ਤਹਿਤ ਸੂਚੀਬੱਧ ਕੀਤਾ ਜਾਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ।
• ਇੱਕ ਹੋਰ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਟੈਕਸ ਲਾਭ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਪਾਲਿਸੀ 'ਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੋਣ ਵਾਲੀ ਪਰਿਪੱਕਤਾ ਰਕਮ 'ਤੇ ਧਾਰਾ 10D ਦੇ ਤਹਿਤ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਜੇਕਰ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ ਦੇ 10% ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ। ਇਹ ਛੋਟ ਬੀਮੇ ਦੀ ਰਕਮ ਦੇ 10% ਤੋਂ ਵੱਧ ਪ੍ਰੀਮੀਅਮਾਂ ਲਈ ਉਪਲਬਧ ਨਹੀਂ ਹੈ।
• ਇਸ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, ਇਹ ਜੀਵਨ ਬੀਮਾ ਟੈਕਸ ਛੋਟ ਪਾਲਿਸੀਧਾਰਕਾਂ ਨੂੰ ਉਨ੍ਹਾਂ ਦੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਤੋਂ ਅਸਲ ਰਿਟਰਨ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਪਾਲਿਸੀ ਦੀ ਚੋਣ ਕਰਦੇ ਸਮੇਂ ਇਹ ਵਿਚਾਰਨ ਲਈ ਇੱਕ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਕਾਰਕ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਲਾਭਾਂ ਨੂੰ ਕਾਫ਼ੀ ਵਧਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
• ਹਾਲਾਂਕਿ, ਉਨ੍ਹਾਂ ਪਾਲਿਸੀਆਂ 'ਤੇ ਟੀਡੀਐਸ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦੀ ਮਿਆਦ ਪੂਰੀ ਹੋਣ ਦੀ ਰਕਮ 1,00,000 ਰੁਪਏ ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਪਰ ਇਸ ਟੀਡੀਐਸ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਦੇ ਆਈਟੀਆਰ ਫਾਈਲ ਕਰਕੇ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।