ભારતમાં શ્રેષ્ઠ આવકવેરા આયોજન ટિપ્સ

નાણાકીય આયોજનના મહત્વના પરિબળોમાંનું એક આવકવેરા આયોજન પણ છે. છેવટે, જો તમે કમાતી આવક કરપાત્ર મર્યાદા કરતાં વધી જાય તો તમારે તેના પર કર ચૂકવવો પડશે. આવકવેરા કાયદા મુજબ, કોઈપણ વ્યક્તિ રૂ. ૨.૫ લાખથી વધુ આવક ધરાવનાર કરવેરા હેઠળ આવે છે.

કોઈપણ વ્યક્તિ માટે કર આયોજન મહત્વપૂર્ણ છે. કર ચૂકવવાથી સરકારને નાણાં એકઠા કરવામાં અને વિવિધ સરકારી પ્રોજેક્ટ્સને નાણાં પૂરા પાડવા માટે તેનો ઉપયોગ કરવામાં મદદ મળે છે, પરંતુ તે કરદાતાને મળતા નાણાંની માત્રામાં પણ ઘટાડો કરી શકે છે. તો આ ઘટાડવા માટે શું કરી શકાય?

ટેક્સ પ્લાનિંગ માટે ઘણી બધી ટિપ્સનો ઉપયોગ કરી શકાય છે. જોકે, આ એક વખતનું કામ નથી. આવકવેરાનું આયોજન જીવનમાં સતત અને સતત કરવું જરૂરી છે. યાદ રાખો કે જેમ જેમ તમે જીવન અને કારકિર્દીમાં વૃદ્ધિ પામશો તેમ તેમ તમારી કર જવાબદારીઓ પણ વધશે.

તમારા જીવનના દરેક તબક્કા માટે અહીં કેટલીક કર આયોજન ટિપ્સ આપી છે:

સામાન્ય રીતે, તમે ૨૦ વર્ષની ઉંમરના મધ્યમાં અથવા અંતમાં કામ કરવાનું શરૂ કરો છો. ભલે તમે કરપાત્ર આવક ન કમાતા હોવ, પણ જીવનનો આ તબક્કો રોકાણ અને કર આયોજન શરૂ કરવા માટેનો શ્રેષ્ઠ સમય છે. તો તમે ક્યાંથી શરૂઆત કરો છો?

આદર્શરીતે, તમારે નાની શરૂઆત કરવી જોઈએ. વિચાર એ છે કે એવા સાધનોમાં રોકાણ કરવું જે રોકાણમાં મદદ કરે અને કર જવાબદારી ઘટાડે. અહીં કેટલાક રોકાણ સાધનો છે જેમાંથી તમે પસંદ કરી શકો છો:

1. ઉત્પાદન: પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ)
   વર્ણન: પીપીએફ એ સૌથી લોકપ્રિય રોકાણ અને કર-બચત સ્વરૂપોમાંનું એક છે. વ્યાજ દર ૭.૧% - ૮% ની વચ્ચે હોઈ શકે છે, અને ભારત સરકાર નાણાકીય વર્ષના દરેક ક્વાર્ટરમાં દરોની સમીક્ષા કરે છે. પીપીએફ ખાતામાં રોકાણ કરવાનો એક ફાયદો એ છે કે રોકાણ પર મળતું વ્યાજ કરપાત્ર નથી. જો કે, જો તમે પીપીએફ ખાતામાં રોકાણ કરવાનું પસંદ કરો છો, તો તમારે યાદ રાખવું જોઈએ કે ૧૫ વર્ષનો લોક-ઇન સમયગાળો હોય છે.
   કર બચત: પીપીએફ ખાતામાં રોકાણ કરવાથી તમને આવકવેરા કાયદા, ૧૯૬૧ ની કલમ ૮૦સી હેઠળ વાર્ષિક રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીની કર કપાતનો લાભ મળે છે. જો કે તમને રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીનો કર લાભ મળી શકે છે, તમે તમારા ૨૦ ના દાયકામાં નાની શરૂઆત કરી શકો છો. રોકાણ માટે લઘુત્તમ રકમ રૂ. ૫૦૦ છે.
2. ઉત્પાદન: જીવન વીમા યોજનાઓ
   વર્ણન: તમારી ૨૦ વર્ષની ઉંમર પણ જીવન વીમા યોજનામાં રોકાણ કરવા માટે સારો સમય છે. યુવાન હોવાને કારણે, વીમા સામે તમે ચૂકવશો તે પ્રીમિયમ તુલનાત્મક રીતે ઓછું હશે. તે માત્ર એક મહત્વપૂર્ણ રોકાણ સાધન નથી પણ કર બચતનું સાધન પણ છે. જીવન વીમા પૉલિસી પર ઓછામાં ઓછો ૨ વર્ષનો હોલ્ડિંગ સમયગાળો હોય છે.
   કર બચત: કરદાતા તરીકે, તમે જીવન વીમા પૉલિસી પર ચૂકવવામાં આવતા પ્રીમિયમ પર કર કપાતનો દાવો કરી શકો છો. કલમ ૮૦સી હેઠળ, તમે ચૂકવેલ પ્રીમિયમ પર રૂ. ૧.૫ લાખના કર કપાતનો દાવો કરી શકો છો. ઉપરાંત, કલમ ૧૦(૧૦ડી) હેઠળ, પરિપક્વતા રકમ કરમુક્ત છે, જો ચૂકવેલ પ્રીમિયમ પરિપક્વતા રકમના ૧૦% કરતા વધુ ન હોય અને તે હેઠળ નિર્ધારિત અન્ય શરતો પૂર્ણ થાય.
3. ઉત્પાદન: આરોગ્ય વીમો
   વર્ણન: જો તમે ૨૦ વર્ષના છો, તો સ્વાસ્થ્ય વીમા પૉલિસી ખરીદવી ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે. તબીબી કટોકટી અણધારી રીતે આવી શકે છે, અને વધતા આરોગ્ય સંભાળ ખર્ચને ધ્યાનમાં રાખીને, સ્વાસ્થ્ય વીમા યોજનાઓમાં રોકાણ કરવું ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ છે. ઉપરાંત, જેમ જેમ તમે મોટા થાઓ છો તેમ તેમ સ્વાસ્થ્ય વીમાનું પ્રીમિયમ પણ વધે છે. તેથી, સ્વાસ્થ્ય વીમામાં રોકાણ કરવા માટે ૨૦ વર્ષ આદર્શ રીતે યોગ્ય સમય છે.
   કર બચત: કલમ ૮૦ડી હેઠળ તમારા સ્વાસ્થ્ય વીમા પર ચૂકવવામાં આવતા પ્રીમિયમ પર રૂ. ૨૫,૦૦૦/- સુધીના કરવેરામાંથી મુક્તિ મળે છે. વધુમાં, જો તમે તમારા માતાપિતા માટે પ્રીમિયમ કવર કરી રહ્યા છો, તો તમે વધારાની કપાત માટે પાત્ર છો. જો તમારા માતાપિતા વરિષ્ઠ નાગરિક હોય, તો આ કપાત રૂ. ૫૦,૦૦૦/- સુધી વધે છે.
4. વસ્તુ: ઘર ભાડું ભથ્થું
   a. તમને મળતો વાસ્તવિક એચઆરએ
   b. મેટ્રો શહેરના રહેવાસી તરીકે, તમે પગારના ૫૦% (મૂળભૂત પગાર + મોંઘવારી ભથ્થું, જો લાગુ પડતું હોય તો) દાવો કરી શકો છો.
   સી. જો તમે નોન-મેટ્રો શહેરમાં રહો છો, તો તમે પગારના ૪૦% (મૂળભૂત પગાર + મોંઘવારી ભથ્થું, જો લાગુ પડતું હોય તો) દાવો કરી શકો છો.
   d. જો તમે તમારી વાર્ષિક આવકના ૧૦% થી વધુ ભાડું ચૂકવ્યું હોય
5. વર્ણન: ઘર ભાડું ભથ્થું કર્મચારીના પગાર માળખાનો એક ઘટક છે. તે તમારી કરપાત્ર આવકમાંથી સંપૂર્ણપણે અથવા આંશિક રીતે મુક્તિ મેળવી શકાય છે.
   કર બચત: એચઆરએ ની કર મુક્તિ આવકવેરા અધિનિયમ, ૧૯૬૧ ની કલમ ૧૦ (૧૩એ) હેઠળ આવે છે. જો તમને તમારા પગારમાં એચઆરએ મળે છે, તો તમે લાગુ શરતો હેઠળ એચઆરએ ની કર મુક્તિનો દાવો કરી શકો છો.
6. ઉત્પાદન: ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ (ઇએલએસએસ)
   વર્ણન: ઇએલએસએસ માં રોકાણ કરવું એ તમારી કરપાત્ર આવક પર કપાત મેળવવાનો એક આદર્શ માર્ગ છે. પીપીએફ જેવા અન્ય રોકાણ વિકલ્પોની તુલનામાં, લોક-ઇન સમયગાળો ફક્ત ૩ વર્ષનો છે.
   કર બચત: કલમ ૮૦સી હેઠળ ૧.૫ લાખ રૂપિયા સુધીની કર મુક્તિનો દાવો કરી શકાય છે.
7. વસ્તુ: શિક્ષણ લોન પર વ્યાજ
   વર્ણન: જો તમે શિક્ષણ લોન લીધી હોય અને દેવું ચૂકવવાની પ્રક્રિયામાં હોવ, તો તમે વ્યાજ પર કર મુક્તિનો દાવો કરી શકો છો. લાભ મેળવવા માટે, તમારે નાણાકીય સંસ્થા તરફથી એક પત્રની જરૂર પડશે જેમાં લોનની મૂળ રકમ અને વ્યાજની રકમનું વિભાજન આપવામાં આવશે.
   કર બચત: તમે જે મુક્તિનો દાવો કરી શકો છો તેની કોઈ મર્યાદા નથી, છતાં તમે ૮ વર્ષ માટે અથવા લોન સંપૂર્ણ રીતે ચૂકવવામાં ન આવે ત્યાં સુધી મુક્તિનો દાવો કરી શકો છો. આ કર મુક્તિનો દાવો કલમ ૮૦E હેઠળ કરી શકાય છે.

જ્યારે તમે ૩૦ વર્ષની ઉંમરે હોવ છો, ત્યારે તમે એવા તબક્કે હોવ છો જ્યારે તમને ખ્યાલ આવે છે કે તમે જીવનમાં શું ઇચ્છો છો. તમે તમારી કારકિર્દીમાં પણ આગળ વધ્યા હશો, જેના કારણે તમે મધ્યમથી ઉચ્ચ આવક ધરાવતા જૂથનો ભાગ બનશો.

તમારા સપના અને ધ્યેયો આકાર લેવાનું શરૂ કરે છે, અને આ તે સમય છે જ્યારે તમે લાંબા ગાળાના ધ્યેયો પૂરા કરવાનું વિચારવાનું શરૂ કરો છો. મોટાભાગના વ્યક્તિઓ લગ્ન કરીને તેમના પરિવારનો વિસ્તાર કરવાનું પણ પસંદ કરે છે. આનો અર્થ જવાબદારીઓમાં વધારો પણ થાય છે. તેમાં નવું ઘર ખરીદવું, વધુ વ્યાપક વીમો ખરીદવાની શોધ, નિવૃત્તિ આયોજન વગેરેનો સમાવેશ થઈ શકે છે.

1. ઉત્પાદન: હોમ લોન
   વર્ણન: જો તમે બેંક દ્વારા લોન લઈને ઘર ખરીદ્યું હોય, તો મૂળ રકમની ચુકવણી તેમજ ચૂકવવામાં આવેલા વ્યાજ પર કર મુક્તિનો દાવો કરી શકાય છે.
   કર બચત: કલમ ૮૦સી હેઠળ, તમે મૂળ રકમ પર રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીનો દાવો કરી શકો છો. કલમ ૨૪B હેઠળ તમે રૂ. ૨ લાખની વધારાની કર મુક્તિ પણ મેળવી શકો છો. કલમ ૮૦ઇઇએ હેઠળ, તમે રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીની મુક્તિ મેળવી શકો છો. આ મુક્તિ આવકવેરા દ્વારા ઉલ્લેખિત શરતોને આધીન છે.
2. ઉત્પાદન: જીવન વીમો
   વર્ણન: જો તમે ૨૦ વર્ષની ઉંમરે જીવન વીમો ખરીદ્યો હોય, તો પણ તમે તેને ઉચ્ચ મૂલ્યમાં અપગ્રેડ કરી શકો છો, નોમિની ઉમેરી શકો છો અથવા બદલી શકો છો. જીવન વીમા પોલિસી માટે ચૂકવવામાં આવેલ વાર્ષિક પ્રીમિયમ નાણાકીય વર્ષમાં તમારી આવકમાંથી કપાતને પાત્ર છે.
   કર બચત: તમે કલમ ૮૦સી હેઠળ ૧.૫ લાખ રૂપિયાનો દાવો કરી શકો છો.
3. ઉત્પાદન: આરોગ્ય વીમો
   વર્ણન: જો તમારા આશ્રિતો, જેમાં જીવનસાથી, બાળકો અથવા માતાપિતાનો સમાવેશ થાય છે જે વરિષ્ઠ નાગરિક છે, તો તમે તેમના માટે આરોગ્ય વીમો ખરીદી શકો છો અને કર મુક્તિ તરીકે પ્રીમિયમનો દાવો કરી શકો છો.
   કર બચત: તમે તમારા માટે ખરીદેલા આરોગ્ય વીમા પર રૂ. ૨૫,૦૦૦ ની કર મુક્તિ ઉપરાંત, તમે તમારા પરિવારના સભ્યો માટે ખરીદેલા વીમા માટે વધારાના કર લાભોનો દાવો કરી શકો છો. તમે તમારા જીવનસાથી અથવા બાળકો માટે રૂ. ૨૫,૦૦૦/- ની મુક્તિ મેળવી શકો છો.
   જો આરોગ્ય વીમો તમારા વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતા માટે છે, તો તમે ૫૦,૦૦૦ રૂપિયા સુધીની કર કપાત મેળવી શકો છો. કલમ ૮૦ડી હેઠળ, તમે તમારા માટે, તમારા જીવનસાથી, બાળકો અને વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતા માટે ૧ લાખ રૂપિયા સુધીની કપાતનો દાવો કરી શકો છો. યાદ રાખવા જેવી વાત એ છે કે આ જૂથ વીમો ન હોવો જોઈએ.
4. ઉત્પાદન: નિવૃત્તિ આયોજન રોકાણો
   વર્ણન: જો તમે ૩૦ વર્ષની ઉંમરના છો, તો નિવૃત્તિ આયોજન શરૂ કરવાનો આ શ્રેષ્ઠ સમય છે. તમે રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજનામાં રોકાણ કરીને આ શરૂ કરી શકો છો. એનપીએસનો લોક-ઇન સમયગાળો વ્યક્તિ ૬૦ વર્ષની થાય ત્યાં સુધી છે.
   કર બચત: કલમ ૮૦સીસીડી હેઠળ, તમે એનપીએસ માં રોકાણ કરીને રૂ. ૫૦,૦૦૦/- ની કર મુક્તિ મેળવી શકો છો. આ કલમ ૮૦સી હેઠળ વાર્ષિક રૂ. ૧.૫ લાખની મુક્તિ મર્યાદાથી વધુ છે.

આ સમયે, તમારી જવાબદારીઓ વધી ગઈ હશે. જોકે, આ સમય કર બચાવવાની સાથે તમારા ભવિષ્યમાં વધુ ખંતપૂર્વક રોકાણ કરવાનો પણ છે. ઉદાહરણ તરીકે:

1. ઉત્પાદન: હોમ લોન
   વર્ણન: જો તમે બેંક દ્વારા લોન લઈને ઘર ખરીદ્યું હોય, તો મૂળ રકમની ચુકવણી તેમજ ચૂકવવામાં આવેલા વ્યાજ પર કર મુક્તિનો દાવો કરી શકાય છે.
   કર બચત: કલમ ૮૦સી હેઠળ, તમે મૂળ રકમ પર રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીનો દાવો કરી શકો છો. કલમ ૨૪B હેઠળ તમે રૂ. ૨ લાખની વધારાની કર મુક્તિ પણ મેળવી શકો છો. કલમ ૮૦ઇઇએ હેઠળ, તમે રૂ. ૧.૫ લાખ સુધીની મુક્તિ મેળવી શકો છો. આ મુક્તિ આવકવેરા દ્વારા ઉલ્લેખિત શરતોને આધીન છે.
2. ૧. બાળ શિક્ષણ લોન: જો તમે તમારા બાળકના ઉચ્ચ શિક્ષણ માટે લોન લીધી હોય, તો તમે કલમ ૮૦E હેઠળ કરમુક્તિનો દાવો કરી શકો છો, જ્યાં તમને કર રાહત આપવા માટે વ્યાજ ચૂકવવામાં આવે છે. આ ૮ વર્ષ સુધી અથવા લોન સંપૂર્ણપણે ચૂકવવામાં ન આવે ત્યાં સુધી, જે પણ પહેલા આવે ત્યાં સુધી ચાલે છે.
3. ૨. લાંબા ગાળાની બચત: ભવિષ્યમાં બચત અને કર લાભો પૂરા પાડી શકે તેવા સાધનોમાં રોકાણ કરવાનું ચાલુ રાખો. કર-બચત ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ તમને કલમ ૮૦સી હેઠળ ૧.૫ લાખ રૂપિયા સુધીની મુક્તિ આપી શકે છે, જેનો લોક-ઇન સમયગાળો ૫ વર્ષનો છે.
4. ૩. હોમ લોન: તમે કલમ ૮૦સી, ૮૦ઇઇ, કલમ ૮૦ઇઇએ અને કલમ ૨૪B હેઠળ મૂળ રકમ તેમજ વ્યાજ માટે કર મુક્તિનો દાવો કરવાનું ચાલુ રાખી શકો છો.
5. નિવૃત્તિ આયોજન: જો તમે એનપીએસ માં રોકાણ કર્યું નથી, તો તમે અટલ પેન્શન યોજનાનો વિચાર કરી શકો છો, જ્યાં તમને કલમ ૮૦સીસીડી(૧) હેઠળ કુલ આવકના મહત્તમ ૧૦% કપાત મળી શકે છે અને વધુમાં વધુ ૧.૫ લાખ રૂપિયાની કપાત પણ મળી શકે છે.

જો તમે ૫૦ વર્ષની ઉંમરના છો, તો તેનો અર્થ એ કે તમે તમારી નિવૃત્તિની ઉંમરની નજીક છો. આ સમયે, ફક્ત કર બચત પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવા કરતાં બચતને પ્રાથમિકતા આપવી જરૂરી છે.

તમારા મેડિકલ વીમાની સમીક્ષા કરો: જો તમારી પાસે મેડિકલ વીમો છે, તો તમે ચૂકવેલ પ્રીમિયમ પર કર કપાત ઉપરાંત, નિવારક આરોગ્ય તપાસ માટે રૂ.૫૦૦૦ નો દાવો કરી શકો છો.

એનપીએસ યોગદાન: કલમ ૮૦સી હેઠળ દાવો કરાયેલ કોઈપણ કપાત ઉપરાંત, ૫૦,૦૦૦ રૂપિયાની કર કપાત મેળવવા માટે તમારા એનપીએસ યોગદાનને ચાલુ રાખો.

કોઈપણ વય જૂથના વ્યક્તિ માટે કર આયોજન શક્ય છે. મહત્તમ લાભ મેળવવા માટે તમારે નાણાકીય યોજના અને રોકાણોમાંથી તમે જે કર રાહતનો દાવો કરી શકો છો તે જોવાની જરૂર પડશે.

સાહિત્યચોરીને ૧૩% થી નીચે લાવવામાં અસમર્થ

અસ્વીકરણ:
આ લેખમાં આપેલી અમારી સામગ્રી આવકવેરા અધિનિયમ, ૧૯૬૧ અને તેના હેઠળ જારી કરાયેલા આવકવેરા નિયમો, ૧૯૬૨ મુજબ હાલની જોગવાઈઓ, કાયદાઓ અને નિયમો અનુસાર છે. કર કાયદાઓ સમય સમય પર તેમાં કરવામાં આવતા સુધારાને આધીન છે. અહીં ઉલ્લેખિત લાભો / માર્ગદર્શનને કંપનીનો અભિપ્રાય / દૃષ્ટિકોણ માનવામાં ન આવે. અમે ઉપરોક્ત લેખ હેઠળ લાગુ પડતા કર લાભો / માર્ગદર્શન પર તમારા વ્યક્તિગત કર સલાહકાર પાસેથી સ્વતંત્ર અભિપ્રાય મેળવવા વિનંતી કરીએ છીએ.