একজন বিনিয়োগকারী হিসাবে, দীর্ঘমেয়াদী অবসর গ্রহণের সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে এনপিএস কী তা বোঝা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।এনপিএস স্কিমটি ব্যক্তিদের বাজার-সংযুক্ত বৃদ্ধি এবং কর সুবিধা উপভোগ করার সময় অবসরকালীন তহবিল তৈরিতে সহায়তা করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে।

জাতীয় পেনশন প্রকল্প হল একটি সংজ্ঞায়িত অবদান-ভিত্তিক অবসর পরিকল্পনা যা সকল ভারতীয় নাগরিকের জন্য উপলব্ধ। এটি স্বেচ্ছাসেবী, যা গ্রাহকদের তাদের কর্মজীবনের সময় নিয়মিতভাবে তাদের পেনশন অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করার সুযোগ দেয়।

এই প্রকল্পটি পেনশন তহবিল নিয়ন্ত্রক ও উন্নয়ন কর্তৃপক্ষ (পিএফআরডিএ) দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়, যা জাতীয় পেনশন তহবিল প্রকল্পের স্বচ্ছতা এবং সুশাসন নিশ্চিত করে।

জাতীয় পেনশন প্রকল্পের রিটার্ন নির্ভর করে তহবিল যে অন্তর্নিহিত উপকরণগুলিতে বিনিয়োগ করে তার কর্মক্ষমতার উপর। এনপিএস বিনিয়োগ পোর্টফোলিওতে সরকারী সিকিউরিটিজ, কর্পোরেট বন্ড, ইক্যুইটি, আরইআইটি এবং ইনভিআইটি অন্তর্ভুক্ত থাকে। যেহেতু রিটার্ন বাজার-সংযুক্ত, তাই সময়ের সাথে সাথে এগুলি পরিবর্তিত হতে পারে, যা ঐতিহ্যবাহী স্থির-আয়ের পণ্যগুলির তুলনায় উচ্চতর বৃদ্ধির সম্ভাবনা প্রদান করে।

এনপিএস স্কিমের বিবরণে দুটি ধরণের অ্যাকাউন্ট হাইলাইট করা হয়েছে:

• টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট: এটি হল প্রাথমিক অবসর অ্যাকাউন্ট। টিয়ার-১ অ্যাকাউন্টে অবদান এনপিএস কর সুবিধার জন্য যোগ্য, এবং সাধারণত ৬০ বছর বয়সের পরে বা নির্দিষ্ট প্রস্থান শর্তে শুধুমাত্র তহবিল উত্তোলন করা যেতে পারে।
• টিয়ার-২ অ্যাকাউন্ট: এটি একটি ঐচ্ছিক সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট যা এনপিএস স্কিমের সাথে যুক্ত। গ্রাহকরা যেকোনো সময় টাকা তুলতে পারবেন, কিন্তু অবদান কর সুবিধার জন্য যোগ্য নয়। টিয়ার-২ অ্যাকাউন্ট শুধুমাত্র তখনই খোলা যাবে যদি একটি টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট থাকে।

জাতীয় পেনশন প্রকল্পটি ইক্যুইটি, কর্পোরেট বন্ড, সরকারী সিকিউরিটিজ, আরইআইটি এবং ইনভিআইটি সহ বিভিন্ন ধরণের পোর্টফোলিওতে বিনিয়োগ করে। সম্পদ বরাদ্দ এবং তহবিল ব্যবস্থাপকের সিদ্ধান্তের উপর নির্ভর করে গ্রাহকরা সম্ভাব্যভাবে উচ্চতর এনপিএস রিটার্ন অর্জন করতে পারেন।

ঝুঁকি মূল্যায়ন:

সকল বিনিয়োগই বাজার ঝুঁকি বহন করে, যার মধ্যে এনপিএস স্কিমও অন্তর্ভুক্ত। সরকারী সিকিউরিটিজগুলিতে বরাদ্দের ঝুঁকি ন্যূনতম, যেখানে ইক্যুইটিগুলিতে ঝুঁকি বেশী। বিনিয়োগের সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে ঝুঁকি মূল্যায়ন করা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।

কর সুবিধা:

এনপিএসের সুবিধার মধ্যে উল্লেখযোগ্য কর ছাড় অন্তর্ভুক্ত।

• টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট (স্ব-কর্মসংস্থান): ধারা ৮০সি'র অধীনে ১.৫ লক্ষ টাকার উপরে ধারা ৮০সিসিডি(১বি) এর অধীনে অতিরিক্ত ৫০,০০০ টাকা ছাড় পাওয়া যায়। আয়ের স্ল্যাব অনুসারে পেনশন উত্তোলন করযোগ্য।
• টিয়ার-২ অ্যাকাউন্ট (স্ব-কর্মসংস্থান): কোনও কর সুবিধা নেই।
• টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট (কর্মচারী): ধারা ৮০সিসিডি(১) এর অধীনে বেতনের ১০% পর্যন্ত কর্মচারীর অবদান (মৌলিক + ডিএ) কর্তনযোগ্য। ধারা ৮০সিসিডি(২) এর অধীনে নিয়োগকর্তার অবদান কর্তনযোগ্য। ধারা ৮০সিসিডি(১বি) এর অধীনে অতিরিক্ত ৫০,০০০ টাকা কর্তনও অনুমোদিত।
• টিয়ার-২ অ্যাকাউন্ট (কর্মচারী): বেশিরভাগ কর্মচারীর জন্য কোনও কর সুবিধা নেই; কেন্দ্রীয় সরকারী কর্মচারীরা ৩ বছরের লক-ইন সাপেক্ষে ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড় পান।

এনপিএস স্কিমের বিবরণ অনুসারে, শিশুদের শিক্ষা, বিবাহ, প্রথম বাড়ী কেনা, ব্যবসা শুরু করা, বা গুরুতর অসুস্থতার চিকিৎসার মতো উদ্দেশ্যে তিন বছর পর টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট থেকে আংশিক উত্তোলন করা সম্ভব। উত্তোলনের পরিমাণ অবদানের ২৫% পর্যন্ত সীমাবদ্ধ এবং উত্তোলনের মধ্যে কমপক্ষে পাঁচ বছর অন্তর সর্বোচ্চ তিনবার করা যেতে পারে।

প্রাথমিক অবসর গ্রহণের অনুমতি আছে, তবে কমপক্ষে ৮০% অর্থ বার্ষিকভাবে কেনার জন্য ব্যবহার করতে হবে। যদি অর্থ ২.৫ লক্ষ টাকার কম হয়, তাহলে সম্পূর্ণ অর্থ এককালীনভাবে তোলা যেতে পারে।

যখন কোনও ব্যক্তি ৬০ বছর বয়স পূর্ণ করেন, তখন এনপিএস স্কিমে অবদান বন্ধ হয়ে যায়। অবসর গ্রহণের সময়, সঞ্চিত তহবিলের কমপক্ষে ৪০% বার্ষিকী কেনার জন্য ব্যবহার করতে হবে, বাকি ৬০% একক অঙ্কের হিসাবে বা সর্বোচ্চ ১০টি কিস্তিতে তোলা যেতে পারে।

যদি মোট এনপিএস বিনিয়োগ কর্পাস ৫ ৫ লক্ষ টাকার কম বা সমান হয়, তাহলে পেনশন তহবিল কেনার কোনও বাধ্যবাধকতা ছাড়াই সম্পূর্ণ পরিমাণ একবারে তোলা যেতে পারে।

গ্রাহকরা ৭৫ বছর বয়স পর্যন্ত স্বেচ্ছায় তাদের অবদান অব্যাহত রাখতে পারেন, জরিমানা ছাড়াই যেকোনো সময় এই প্রকল্পটি ছেড়ে দিতে পারেন। তবে, সরকারী কর্মচারীরা অবসর গ্রহণের পরেও অবদান বাড়াতে পারবেন না।

জাতীয় পেনশন প্রকল্প দুটি তহবিল ব্যবস্থাপনার বিকল্প প্রদান করে: অ্যাক্টিভ চয়েস এবং অটো চয়েস।

সক্রিয় পছন্দ: গ্রাহকরা এই সীমার মধ্যে তাদের সম্পদ বরাদ্দ নির্বাচন করেন:

• ইকুইটি ইন্সট্রুমেন্টে সর্বোচ্চ ৫০%
• স্থির-আয়ের সিকিউরিটিতে ১০০% পর্যন্ত (সরকারী সিকিউরিটি ব্যতীত)
• সরকারী সিকিউরিটিতে ১০০% পর্যন্ত

অটো চয়েস: এটি ডিফল্ট বিকল্প, যেখানে সিস্টেম স্বয়ংক্রিয়ভাবে গ্রাহকের বয়স প্রোফাইল অনুসারে সম্পদ বরাদ্দ সামঞ্জস্য করে।

এনপিএস স্কিমটি অনুমোদিত পয়েন্টস অফ প্রেজেন্স (পিওপি) এর মাধ্যমে পাওয়া যাবে, যার মধ্যে রয়েছে সরকারী বা বেসরকারী ব্যাংক এবং এনবিএফসি। গ্রাহকরা ইএনপিএস ওয়েবসাইটের মাধ্যমেও অনলাইনে একটি অ্যাকাউন্ট খুলতে পারবেন।

এনপিএস নিবন্ধনের ধাপ:

1. আবেদনপত্রে ব্যক্তিগত, মনোনীত এবং স্কিমের পছন্দের বিবরণ পূরণ করুন।
2. কেওয়াইসি নথি (পরিচয়, ঠিকানা, বয়স/জন্ম তারিখের প্রমাণ) জমা দিন।
3. প্রাথমিক অবদান রাখুন: টিয়ার-১ এর জন্য ৫০০ টাকা এবং টিয়ার-২ এর জন্য ১০০০ টাকা।

সফলভাবে নিবন্ধনের পর, একটি স্থায়ী অবসর অ্যাকাউন্ট নম্বর (পিআরএএন) জারী করা হয়, যা গ্রাহকের বাসস্থান পরিবর্তন করলে বা তাদের এনপিএস অ্যাকাউন্ট স্থানান্তর করলেও একই থাকে।

গ্রাহকরা সিআরএ ওয়েবসাইটের মাধ্যমে তাদের অ্যাকাউন্ট অ্যাক্সেস করতে পারবেন:

• এনএসডিএল এনপিএস পোর্টাল:enps.nsdl.com এ পিআরএএন এবং পাসওয়ার্ড লিখুন।
• কার্ভি এনপিএস পোর্টাল:nps.kfintech.com এ পিআরএএন এবং পাসওয়ার্ড লিখুন।

এনপিএস রিটার্ন মোট অবদান এবং বাজার-সংযুক্ত বৃদ্ধির উপর নির্ভর করে। গ্রাহকরা ক্যালকুলেটর বা সূত্র ব্যবহার করে তাদের অবসরকালীন কর্পাস অনুমান করতে পারেন:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

কোথায়:

• এ = চূড়ান্ত কর্পাস
• পি = অবদান
• আর = রিটার্নের হার
• এন = চক্রবৃদ্ধি সময়ের সংখ্যা
• টি = বিনিয়োগের মেয়াদ

যেহেতু রিটার্ন বাজার-সংযুক্ত, তাই কোনও নির্দিষ্ট সুদের হার নেই।

জাতীয় পেনশন প্রকল্পের সাথে সম্পর্কিত চার্জগুলির মধ্যে রয়েছে:

• অ্যাকাউন্ট খোলার চার্জ (এক-কালীন)
• বার্ষিক রক্ষণাবেক্ষণ চার্জ
• অবদানের উপর লেনদেনগুলির চার্জ
• বার্ষিকী পরিষেবা চার্জ

আপনার অবসরকালীন তহবিলের হিসাব করতে:

1. আপনার বর্তমান বয়স এবং পরিকল্পিত অবসর বয়স লিখুন।
2. মাসিক এনপিএস বিনিয়োগ এবং প্রত্যাশিত রিটার্নের হার ইনপুট করুন।
3. আনুমানিক কর্পাস, এককালীন উত্তোলন এবং বার্ষিক আয় দেখতে 'গণনা করুন' এ ক্লিক করুন।