অনলাইনে জাতীয় সঞ্চয় সার্টিফিকেট (এনএসসি) কিনতে, একটি অনুমোদিত জাতীয়করণকৃত বা বেসরকারী ব্যাংক, অথবা ডাকঘরে একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট খুলুন। নেট ব্যাংকিং পরিষেবা সক্রিয় করুন, তারপর ব্যাংক বা ডাকঘরের অনলাইন পোর্টালের মাধ্যমে ইলেকট্রনিক মোডে অনলাইনে এনএসসি সার্টিফিকেট কিনুন। কাগজের সার্টিফিকেট আর জারী করা হয় না; শুধুমাত্র ইলেকট্রনিক বা পাসবুক মোড উপলব্ধ।

এখানে জাতীয় সঞ্চয় শংসাপত্র (এনএসসি) সম্পর্কে একটি বিস্তৃত নির্দেশিকা রয়েছে, যার মধ্যে এর মূল বৈশিষ্ট্য, সুবিধা এবং পদ্ধতি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।

ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেট (এনএসসি) ভারতের একটি সুপরিচিত সঞ্চয় ও বিনিয়োগ পরিকল্পনা। এই সরকারি সঞ্চয়পত্রটি স্বল্প বিনিয়োগের জন্য আদর্শ, এবং যেকোনো ভারতীয় নাগরিক তাদের নিকটতম পোস্ট অফিস শাখা থেকে এনএসসি সার্টিফিকেট সংগ্রহ করতে পারেন। এটি অপেক্ষাকৃত রক্ষণশীল এবং ঝুঁকি-বিমুখ বিনিয়োগকারীদের নির্দিষ্ট মুনাফা প্রদানের জন্য তৈরি করা হয়েছে।

সাধারণ সঞ্চয় পরিকল্পনার তুলনায় ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেটে (এনএসসি) বিনিয়োগ ভিন্নভাবে কাজ করে। এতে স্বল্পমেয়াদী এবং এককালীন আর্থিক বিনিয়োগ করতে হয় এবং সরকার এর থেকে প্রাপ্ত আয় নির্ধারণ করে দেয়। একবার এনএসসিতে বিনিয়োগ করলে, একই সার্টিফিকেটে আর কোনো অতিরিক্ত বিনিয়োগ করা যায় না। তবে, আপনি আপনার নিকটতম পোস্ট অফিস থেকে নতুন সার্টিফিকেট কিনতে পারেন। এনএসসির সুদের হার এর সম্পূর্ণ মেয়াদে স্থির থাকে এবং সুদ বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি হারে গণনা করা হয়। পরবর্তী বছরগুলোর সুদ গণনা করার সময়, একটি নির্দিষ্ট বছরে অর্জিত সুদ মূলধনের সাথে যোগ করা হয়। এছাড়াও, আপনি ধারা ৮০সি-এর অধীনে অর্জিত সুদের উপর কর ছাড় পাওয়ার বিকল্প বেছে নিতে পারেন, যা আপনার মোট আয়কে আরও বাড়িয়ে দেবে।

জাতীয় সঞ্চয় সার্টিফিকেটের কিছু প্রধান বৈশিষ্ট্য ও সুবিধা নিচে দেওয়া হলো:

স্থির আয়

এনএসসি ৭.৭% নিশ্চিত রিটার্ন প্রদান করে, যা অনেক ফিক্সড ডিপোজিটের চেয়ে বেশি। এই নির্দিষ্ট রিটার্ন বিনিয়োগকারীদের উল্লেখযোগ্য আর্থিক নিরাপত্তা প্রদান করে।

জাতীয় সঞ্চয় শংসাপত্রের প্রকারভেদ

প্রাথমিকভাবে, এনএসসি VIII ইস্যু এবং এনএসসি IX ইস্যু—এই দুই ধরনের সার্টিফিকেশন ছিল। তবে, ২০১৫ সালের ডিসেম্বরে এনএসসি IX ইস্যুটি বন্ধ করে দেওয়া হয়, ফলে সাবস্ক্রিপশনের জন্য কেবল এনএসসি VIII ইস্যুটিই অবশিষ্ট থাকে।

কর সাশ্রয়

ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেটের অন্যতম একটি সুবিধা হলো আকর্ষণীয় কর সাশ্রয়। আপনি ১৯৬১ সালের আয়কর আইনের ৮০সি ধারা অনুযায়ী আপনার বিনিয়োগের উপর ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড় পাওয়ার যোগ্য।

বিনিয়োগের নমনীয়তা

আপনি যদি জাতীয় সঞ্চয়পত্রে বিনিয়োগ করতে চান, তাহলে প্রাথমিকভাবে মাত্র ১,০০০ টাকা (বা ১০০ টাকার গুণিতক) জমা করতে পারেন এবং প্রয়োজন অনুযায়ী তা বাড়াতে পারেন।

সুদের হার

সরকার প্রতি ত্রৈমাসিকে সার্টিফিকেটগুলোর ওপর স্থির সুদের হার সংশোধন করে। ২০২৪-২০২৫ অর্থবর্ষের প্রথম ত্রৈমাসিকের জন্য সুদের হার বার্ষিক ৭.৭%। এক্ষেত্রে বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি সুদ প্রযোজ্য, কিন্তু মেয়াদপূর্তিতেই তা পরিশোধ করতে হয়।

পরিপক্কতার সময়কাল

এনএসসি-এর মেয়াদ পাঁচ বছর বা দশ বছর। বিনিয়োগকারীরা নিজেদের পছন্দ অনুযায়ী বেছে নিতে পারেন।

প্রবেশযোগ্য

ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেটের জন্য অনলাইনে আবেদন করা যায় এবং ডাকঘরে যাওয়ার পাশাপাশি অনলাইনেও সহজে এনএসসি সার্টিফিকেট কেনা যায়। মূল সার্টিফিকেটের সুদ অর্জন বা মেয়াদপূর্তিকে প্রভাবিত না করেই সার্টিফিকেটটি সহজেই এক ডাকঘর থেকে অন্য ডাকঘরে এবং এক ব্যক্তির কাছ থেকে অন্য ব্যক্তির কাছে হস্তান্তর করা যায়।

ঋণ জামানত

আপনি ঋণ পাওয়ার জন্য জামানত হিসেবে ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেট (এনএসসি) ব্যবহার করতে পারেন। ব্যাংক এবং এনবিএফসিগুলো এনএসসি-কে জামানত বা বন্ধক হিসেবে গ্রহণ করে, যেখানে সার্টিফিকেটটি ব্যাংকে হস্তান্তর করা হয় এবং পোস্টমাস্টারের দ্বারা স্ট্যাম্পযুক্ত করা হয়।

চক্রবৃদ্ধির শক্তি

সার্টিফিকেটের মেয়াদপূর্তিতে সুদ প্রদান করা হয়, কিন্তু তা বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি হারে গণনা করা হয়। চক্রবৃদ্ধি সুদের কারণে, অর্জিত মুনাফা স্বয়ংক্রিয়ভাবে পুনঃবিনিয়োগ করা হয়। সমস্ত ডাকঘর একই সুদের হার প্রদান করে, কারণ ভারত সরকার এই কর্মসূচিকে সমর্থন করে।

মনোনয়ন

বিনিয়োগকারীরা তাদের মৃত্যুর ক্ষেত্রে, মেয়াদপূর্তিতে প্রাপ্ত অর্থের উত্তরাধিকারী হওয়ার জন্য নাবালকসহ পরিবারের কোনো সদস্যকে মনোনীত করতে পারেন।

পরিপক্কতার পরে কর্পাস

মেয়াদপূর্তিতে বিনিয়োগকারী সম্পূর্ণ মূলধন মূল্য পাবেন। যেহেতু এনএসসি থেকে প্রাপ্ত অর্থের উপর কোনো টিডিএস (TDS) নেই, তাই গ্রাহককে তার আয়কর রিটার্ন দাখিল করার সময় বা অগ্রিম কর পরিশোধ করার সময় প্রাসঙ্গিক কর প্রদান করতে হবে।

অকাল প্রত্যাহার

জাতীয় সঞ্চয়পত্রের পাঁচ বছরের একটি লক-ইন মেয়াদ থাকে এবং বিনিয়োগকারীরা এই সময়ের মধ্যে কোনো টাকা তুলতে পারেন না। তবে, কিছু বিশেষ পরিস্থিতিতে মেয়াদপূর্তির আগে টাকা তোলার অনুমতি রয়েছে।

এনএসসি বিনিয়োগের মধ্যে রয়েছে এনএসসিতে অনলাইন বিনিয়োগের মাধ্যমে করা বিনিয়োগ অথবা অনলাইনে জাতীয় সঞ্চয়পত্র কেনার সময়, ধারা ৮০সি -এর অধীনে কর ছাড় ১. ৮ লক্ষ টাকা। আপনার কর দায় গণনা করার সময় আপনি এর জন্য প্রদত্ত পরিমাণ কেটে নিতে পারেন। এনএসসিতে অর্জিত সুদ "অন্যান্য উৎস থেকে আয়" শিরোনামের অধীনে করযোগ্য হবে। তবে, প্রথম চার বছরের জন্য সুদ পুনঃবিনিয়োগ করা হয়, যা ধারা ৮০সি -এর অধীনে এটি কর্তনযোগ্য করে তোলে।

পঞ্চম বছরে অর্জিত সুদ এবং মেয়াদপূর্তির পরিমাণ বিনিয়োগকারীর থাকবে। অতএব, এটি এখন বিনিয়োগকারীর ট্যাক্স স্ল্যাব এবং আয়ের উপর ভিত্তি করে করযোগ্য হবে।

ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেটের যোগ্যতা কয়েকটি বিষয়ের উপর নির্ভর করে। ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেট ব্যবহার করে বিনিয়োগ করার যোগ্য হওয়ার প্রধান শর্তগুলো নিম্নরূপ:

• এনএসসি-তে বিনিয়োগ সকল ভারতীয় বাসিন্দাদের জন্য উন্মুক্ত।
• এনএসসি-তে বিনিয়োগ করতে পারেন প্রাপ্তবয়স্করা একা, যৌথভাবে (সর্বোচ্চ তিনজন), নাবালক বা অপ্রকৃতিস্থ ব্যক্তিদের পক্ষে অভিভাবক, অথবা দশ বছরের বেশি বয়সী নাবালকেরা।
• অনাবাসী ভারতীয়রা নতুন এনএসসি পেতে পারেন না। তবে, আবাসিক এনএসসি গ্রাহকরা তাদের এনএসসি পরিপক্ক হওয়া পর্যন্ত রাখতে পারেন (যদি সার্টিফিকেট পরিপক্ক হওয়ার আগেই তারা অনাবাসী ভারতীয় হয়ে যান)।
• ট্রাস্ট বা হিন্দু অবিভক্ত পরিবার (HUF) NSC-তে বিনিয়োগ করতে পারে না।

যারা তাদের করের দায় কমাতে এবং বিনিয়োগের উপর একটি ধারাবাহিক রিটার্ন পেতে চান, তাদের জন্য এনএসসি-তে বিনিয়োগ একটি নিরাপদ বিকল্প। এনএসসি সুদের নিশ্চয়তাসহ সম্পূর্ণ মূলধন সুরক্ষা প্রদান করে। তবে, অন্যান্য ফিক্সড-ইনকাম প্ল্যানের মতো, এটি মুদ্রাস্ফীতিকে পুরোপুরি কাটিয়ে উঠতে পারে না এবং এর রিটার্ন ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম ও কর-সুবিধাপ্রাপ্ত মিউচুয়াল ফান্ডগুলোর রিটার্নের সমতুল্য।

মূলত, একজন বিনিয়োগকারী নিম্নলিখিত সুযোগগুলো খুঁজে পেলে বিনিয়োগ করতে চাইতে পারেন:

• একটি পূর্বাভাসযোগ্য আয়ের ধারা যা মাসিক, ত্রৈমাসিক বা বার্ষিক ভিত্তিতে প্রদান করা হয়।
• ঝুঁকি কম।
• নিশ্চিত সুদের হার।
• কর সাশ্রয়।

উপরে উল্লিখিত সুবিধাগুলোর পাশাপাশি, এই কর্মসূচিতে কিছু অসুবিধাও রয়েছে, যেমন কম সুদের হার এবং মুদ্রাস্ফীতির সাথে সমন্বয়ের অভাব। জাতীয় পেনশন ব্যবস্থা এবং কর-সাশ্রয়ী মিউচুয়াল ফান্ডের বিপরীতে, এটি মুদ্রাস্ফীতির সাথে তাল মিলিয়ে রিটার্ন প্রদান করে না।

তবে, এটি সম্পূর্ণরূপে বিনিয়োগকারীর আর্থিক উদ্দেশ্যের উপর নির্ভরশীল। সরকার এই পরিকল্পনাটিকে বিনিয়োগকারীদের জন্য সহজলভ্য করতে সম্ভাব্য সবকিছুই করেছে। এটি সমস্ত ডাকঘরে পাওয়া যায় এবং এর জন্য একটি সহজ নিবন্ধন প্রক্রিয়া প্রয়োজন।

পূর্বে ডাকঘর বা ব্যাংকগুলো মুদ্রিত এনএসসি সার্টিফিকেট বিতরণ করত। ২০১৬ সাল থেকে এটি বন্ধ হয়ে গেছে। এখন সার্টিফিকেট ইলেকট্রনিকভাবে (ই-মোড) বা পাসবুক মোডের মাধ্যমে কেনা যায়। তুলনামূলকভাবে অনেক বেশি কষ্টসাধ্য পাসবুক পদ্ধতির বিপরীতে, আপনি কোনো অনুমোদিত ব্যাংক বা ডাকঘরে সেভিংস অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করে দ্রুত একটি এনএসসি সার্টিফিকেট কিনতে পারেন।

এনএসসি-তে অফলাইনে বিনিয়োগ করতে, আপনি নিচে তালিকাভুক্ত পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করতে পারেন:

• ধাপ ১: যেকোনো পোস্ট অফিস থেকে অথবা অনলাইনে এনএসসি আবেদনপত্র সংগ্রহ করুন।
• ধাপ ২: আপনার সমস্ত বিবরণ পূরণ করুন।
• ধাপ ৩: ফর্মটি এবং স্ব-স্বাক্ষরিত প্রয়োজনীয় KYC কাগজপত্রের অনুলিপি জমা দিন।
• ধাপ ৪: যাচাইয়ের জন্য মূল কাগজপত্র নিয়ে আসুন।
• ধাপ ৫: বিনিয়োগের অর্থ নগদে অথবা চেকের মাধ্যমে পরিশোধ করুন।
• ধাপ ৬: অনুমোদন পেলে এনএসসি সার্টিফিকেটটি সংগ্রহ করুন।

এনএসসি-এর জন্য অনলাইনে আবেদন করার ধাপগুলো নিচে দেওয়া হলো:

• ধাপ ১: ডাক বিভাগ (ডিওপি)-এর অনলাইন ব্যাংকিং অ্যাকাউন্টে প্রবেশ করুন এবং লগইন করুন।
• ধাপ ২: 'সাধারণ পরিষেবা' বিভাগের অধীনে অবস্থিত 'পরিষেবার অনুরোধ' বিকল্পটি নির্বাচন করুন।
• ধাপ ৩: "New Requests"-এ ক্লিক করার পর "NSC Account - Open an NSC Account (For NSC)"-এ ক্লিক করুন।
• ধাপ ৪: পিও সেভিংস অ্যাকাউন্টের সাথে সংযুক্ত ডেবিট অ্যাকাউন্টটি বেছে নিন এবং জমার পরিমাণ লিখুন।
• ধাপ ৫: শর্তাবলী পড়তে ও তাতে সম্মত হতে 'এখানে ক্লিক করুন'-এ ক্লিক করুন।
• ধাপ ৬: ট্রানজ্যাকশন পাসওয়ার্ডটি প্রবেশ করানোর পর 'সাবমিট'-এ ক্লিক করুন।
• ধাপ ৭: আপনি জমার রসিদটি দেখতে এবং ডাউনলোড করতে পারবেন।
• ধাপ ৮: 'অ্যাকাউন্টস' বিভাগে গিয়ে আপনার এনএসসি অ্যাকাউন্টের বিস্তারিত তথ্য দেখতে সাইন ইন করুন।

এনএসসি সার্টিফিকেটের জন্য আবেদন করার জন্য প্রয়োজনীয় নথিগুলি এখানে দেওয়া হল:

• একটি পূরণ করা এনএসসি আবেদনপত্র
• আপনার বর্তমান ছবি
• পরিচয়পত্র: প্যান, আধার কার্ড, ইত্যাদি।
• ঠিকানার প্রমাণ: ভোটার আইডি, আধার কার্ড, ইত্যাদি।
• বিনিয়োগের পরিমাণ নগদ বা চেকের মাধ্যমে।

যে কোনো ভারতীয় ডাকঘর উপযুক্ত মূল্যের এনএসসি সার্টিফিকেট অর্জনের জন্য জমা দেওয়ার জন্য এই কাগজপত্রগুলি গ্রহণ করবে।

যদি আপনার আসলটি হারিয়ে যায়, চুরি হয়ে যায়, ক্ষতিগ্রস্ত হয়, ধ্বংস হয়ে যায় বা পরিবর্তিত হয়, তাহলে আপনি একটি ডুপ্লিকেট এনএসসি সার্টিফিকেট চাইতে পারেন।

এনএসসি প্রতিস্থাপন করতে, শুধুমাত্র ডুপ্লিকেট সেভিংস সার্টিফিকেট ফর্মটি পূরণ করুন এবং এটি ইস্যুকারী পোস্ট অফিসে ডাকযোগে ফেরত পাঠান।

ফর্মের প্রয়োজনীয় ক্ষেত্রগুলি নিম্নরূপ:

• সার্টিফিকেট(গুলি) সম্পর্কিত বিশদ বিবরণ, যেমন সিরিয়াল নম্বর, এনএসসি ইস্যু, ডিনোমিনেশন ইত্যাদি।
• সার্টিফিকেট ক্রয়ের তারিখ।
• ডুপ্লিকেট সার্টিফিকেটের অনুরোধের কারণ, অতিরিক্ত বিবরণের সাথে অবশ্যই অন্তর্ভুক্ত করতে হবে।

জাতীয় সঞ্চয়পত্র উত্তোলনের নির্দেশিকা অনুসরণ করে, মেয়াদপূর্তির আগে এনএসসি বিনিয়োগগুলি সরানো যাবে না, যা পাঁচ বা দশ বছর হতে পারে। যদি এক বছরের মধ্যে সম্পূর্ণ আমানতের পরিমাণ উত্তোলন করা হয়, তাহলে কোনও সুদ দেওয়া হবে না এবং সার্টিফিকেটধারীকে জরিমানা দিতে হবে।

তবে, নিম্নলিখিত পরিস্থিতিগুলি তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের অনুমতি দেয়:

• সার্টিফিকেটধারী মারা যান।
• একজন সরকারী কর্মকর্তা কর্তৃক বাজেয়াপ্ত।
• যদি কোনও আদালত আদেশ দেয়, তাহলে বিনিয়োগ করা সম্পূর্ণ অর্থ প্রত্যাহার করা যেতে পারে।

প্রত্যাহারের নিয়ম অনুসারে নিম্নলিখিত নথিগুলি অবশ্যই দাখিল করতে হবে। প্রত্যাহারের জন্য সার্টিফিকেটধারীকে নিম্নলিখিত কাগজপত্র অবশ্যই জমা দিতে হবে:

খাঁটি এনএসসি সার্টিফিকেশন।
এনএসসি নগদীকরণের জন্য কাগজপত্র।
পরিচয় যাচাইকরণ।
যদি লেনদেনটি কোনও শিশুর পক্ষে করা হয়, তাহলে অভিভাবকের প্রত্যয়নপত্র।
এনএসসি সার্টিফিকেটধারীর মৃত্যুর ক্ষেত্রে মনোনীত ব্যক্তি পরিশিষ্ট ১ (ডাকঘরে নিবন্ধিত) এবং পরিশিষ্ট ২ সহায়ক নথি হিসাবে উপস্থাপন করে বিনিয়োগকৃত সম্পূর্ণ অর্থ উত্তোলন করতে পারবেন।

পোস্ট অফিসের বিভিন্ন স্থানে এনএসসি স্থানান্তর করা সম্ভব। এটি অন্য ব্যক্তির কাছেও স্থানান্তর করা যেতে পারে।

আয়কর আইনের ধারা ৮০সি -এর অধীনে কর-সঞ্চয়ের বিকল্পগুলির মধ্যে একটি, জাতীয় সঞ্চয় শংসাপত্র, ভারতের সেরা সঞ্চয় পরিকল্পনাগুলির মধ্যে একটি। এটি জাতীয় সঞ্চয় প্রকল্পের জন্য সরকার-নির্ধারিত সুদের হারের উপর ভিত্তি করে নিশ্চিত রিটার্ন প্রদান করে।

এখানে এনএসসি এবং অন্যান্য তুলনীয় সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ পরিকল্পনার মধ্যে একটি দ্রুত তুলনা দেওয়া হল: