জাতীয় পেনশন ব্যবস্থার প্রতিদান: একটি সংক্ষিপ্ত বিবরণ

জাতীয় পেনশন ব্যবস্থা (NPS) এমন ব্যক্তিদের জন্য উপযুক্ত, যারা একটি সুসংগঠিত ও সরকার-নিয়ন্ত্রিত অবসরকালীন স্কিম খুঁজছেন। NPS-এ বিনিয়োগ করার আগে, আপনার প্রত্যাশিত NPS রিটার্ন সম্পর্কে জানা জরুরি। এটি দেখায় যে বাজার-সংযুক্ত বিনিয়োগ, নিয়মিত চাঁদা প্রদান এবং সময়ের সাথে সাথে আপনার পেনশনের অর্থ কীভাবে বৃদ্ধি পায়।

এনপিএস রিটার্ন হলো সময়ের সাথে সাথে আপনার পেনশন অ্যাকাউন্টের মূল্যের বৃদ্ধি। এটি বাজার-সংযুক্ত বিনিয়োগ থেকে আসে। আপনার নির্বাচিত বরাদ্দ অনুযায়ী আপনার টাকা ইক্যুইটি, কর্পোরেট ঋণ এবং সরকারি সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ করা হয়।

এনপিএস-এর রিটার্নের হারও গতিশীলভাবে পরিবর্তিত হয়। কোনো কোনো বছর রিটার্নের হার শক্তিশালী, কোনো কোনো বছর গড় এবং কোনো কোনো বছর দুর্বল মনে হতে পারে। এটিকে স্বাভাবিক বলে মনে করা হয়। রিটার্ন স্থির নয়। তবে, ঐতিহাসিক তথ্য থেকে বোঝা যায় যে, প্রচলিত সঞ্চয় পরিকল্পনাগুলোর তুলনায় এনপিএস-এর বার্ষিক রিটার্ন প্রতিযোগিতামূলক ছিল। বিগত বছরগুলোতে, এনপিএস-এর রিটার্ন গড়ে ৯-১২% ছিল। চক্রবৃদ্ধি সুদের মাধ্যমে মূলধন বৃদ্ধি পায়।

এনপিএস রিটার্ন বিভিন্ন চালকের উপর নির্ভর করে, যার মধ্যে রয়েছে অ্যাসেট ক্লাসের বাজার পারফরম্যান্স, বিনিয়োগের সময়সীমা এবং ফান্ড ম্যানেজারের পারফরম্যান্স। সবচেয়ে বেশি সাহায্য করে ধারাবাহিকতা। নিয়মিত বিনিয়োগের মাধ্যমে বিভিন্ন বাজার স্তরে ইউনিট কেনা হয় এবং এটি সময়ের সাথে সাথে ফলাফলকে মসৃণ করতে পারে।

বেতনভোগী বা স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিদের অবসর গ্রহণের জন্য বিনিয়োগের প্রধান অ্যাকাউন্ট হলো এনপিএস টিয়ার ১। এটিই প্রাথমিক অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট। সাধারণত এখানেই দীর্ঘমেয়াদী পেনশন সম্পদ গড়ে ওঠে। একটি এনপিএস টিয়ার ১ অ্যাকাউন্টে টাকা তোলার নিয়মকানুন রয়েছে, এবং এই কাঠামোটি একটি বড় তহবিল গড়ে তুলতে সাহায্য করতে পারে।

এটি হঠকারী অর্থ উত্তোলন কমায় এবং বিনিয়োগকৃত অর্থকে দীর্ঘ সময় ধরে রাখে। সময়ের সাথে সাথে, এই শৃঙ্খলা চক্রবৃদ্ধি সুদকে সমর্থন করে, বিশেষ করে বাজারের অস্থির পর্যায়গুলোতে। এনপিএস টিয়ার ১-এর রিটার্ন নির্ভর করে সম্পদ বণ্টন, ফান্ড ম্যানেজারের কর্মক্ষমতা এবং অর্থ জমার সময়ের উপর।

দীর্ঘমেয়াদে ইক্যুইটিতে বেশি বিনিয়োগ প্রবৃদ্ধি বাড়াতে পারে, কিন্তু এর বার্ষিক ওঠানামা অস্বস্তিকর হতে পারে। ঋণ-নির্ভর পদ্ধতিকে আরও স্থিতিশীল মনে হতে পারে, যদিও তাতে প্রবৃদ্ধি কম হতে পারে। কোনোটিই সার্বিকভাবে ভালো নয়। বয়স, ঝুঁকি গ্রহণের সক্ষমতা এবং অবসরের সময়সীমার ওপর ভিত্তি করে সিদ্ধান্ত নিন। এনপিএস রিটার্নের তুলনা এবং পরিকল্পনার জন্য দীর্ঘমেয়াদী ডেটা ব্যবহার করুন। ট্যাক্স পরিকল্পনা সংক্রান্ত আলোচনার জন্য টিয়ার I-ও গুরুত্বপূর্ণ, তাই এর রেকর্ড রাখুন। অনেক বিনিয়োগকারী সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে কেন্দ্রীয় সরকারের এনপিএস রিটার্ন এবং অন্যান্য বিভাগ পর্যালোচনা করেন।

টিয়ার II হলো এনপিএস-এর নমনীয় দিক, এবং অনেক বিনিয়োগকারীই এটি পছন্দ করেন। এটি আপনার এনপিএস সেটআপের সাথে সংযুক্ত একটি ঐচ্ছিক সঞ্চয়ী অ্যাকাউন্ট হিসেবে কাজ করে। আপনি অতিরিক্ত টাকা বিনিয়োগ করতে পারেন এবং প্রয়োজনে আরও সহজে তা তুলে নিতে পারেন। এই নমনীয়তা পরিকল্পনা করতে সাহায্য করে, কিন্তু এটি শৃঙ্খলাও কমিয়ে দিতে পারে। ঘন ঘন টাকা তোলার ফলে চক্রবৃদ্ধি সুদ ব্যাহত হতে পারে, যা দীর্ঘমেয়াদী ফলাফলের ক্ষতি করে।

এনপিএস টিয়ার II-এর রিটার্ন, টিয়ার I-এর মতোই, বাজার-নির্ভর। এটি বিনিয়োগের বণ্টন, ফান্ড নির্বাচন এবং সময়ের সাথে সাথে বাজারের গতিবিধির উপর নির্ভর করে। তাই, এখানেও এনপিএস রিটার্নের কোনো নিশ্চিত শতাংশ নেই। টিয়ার II ব্যবহার করুন পরিকল্পিত উদ্বৃত্ত অর্থের জন্য, জরুরি নগদ অর্থের জন্য নয়।

আপনি যদি অবসরকালীন সঞ্চয়ের উপর মনোযোগ দিতে চান, তবে টিয়ার I-কে কেন্দ্রবিন্দুতে রাখা উচিত। নমনীয়তা এবং শৃঙ্খলার জন্য টিয়ার II বিচক্ষণতার সাথে ব্যবহার করুন। কিছু বিনিয়োগকারী লক্ষ্য পূরণের জন্য টিয়ার II ব্যবহার করেন, যা কার্যকর হতে পারে। তবুও, প্রত্যাশা বাস্তবসম্মত রাখুন। টিয়ার II বিনিয়োগের অভ্যাসকে সমর্থন করতে পারে, কিন্তু অবসরকালীন সম্পদ সাধারণত তখনই ভালোভাবে বৃদ্ধি পায় যখন টিয়ার I-এর অবদান স্থির এবং পৃথক থাকে।

অনেকে “NPS সুদ” শব্দটি ব্যবহার করেন, কিন্তু এই কথাটি সঠিক নয়। NPS বাজার-সংযুক্ত, তাই আপনি একটি নির্দিষ্ট সুদের হার পাওয়ার পরিবর্তে রিটার্নের একটি অনুমান করছেন। আপনার জমার পরিমাণ এবং প্রত্যাশিত বিনিয়োগের সময়কাল দিয়ে শুরু করুন। তারপর একটি নির্দিষ্ট সংখ্যার পরিবর্তে রিটার্নের একটি পরিসীমা বেছে নিন। এটি আরও বাস্তবসম্মত একটি অনুমান দেয়। একটি NPS রিটার্ন ক্যালকুলেটর আপনাকে দ্রুত বিভিন্ন পরিস্থিতি পরীক্ষা করতে সাহায্য করতে পারে।

একবার কম বিনিয়োগ, একবার মাঝারি বিনিয়োগ এবং একবার বেশি বিনিয়োগ করে দেখুন। এই সাধারণ তুলনাটি বেশ কাজের। এরপর, আপনার প্রকৃত অ্যাকাউন্ট স্টেটমেন্ট এবং বার্ষিক জমার রেকর্ডগুলো যাচাই করুন। মোট বিনিয়োগকৃত অর্থের সাথে বর্তমান মূলধনের তুলনা করুন। এই কাজটি বছরে একবার বা দুবার করুন, প্রতি সপ্তাহে নয়। পর্যালোচনার জন্য স্টেটমেন্ট এবং জমার রেকর্ডগুলো একসাথে রাখুন।

আপনি যদি ফান্ডগুলোর তুলনা করেন, তবে প্রতিবার একই সময়সীমা ব্যবহার করুন। একটি এনপিএস রিটার্ন ক্যালকুলেটর পরিকল্পনার জন্য উপযোগী, নিশ্চয়তার জন্য নয়। প্রকৃত এনএভি-র পরিবর্তন, অবদানের সময় এবং বরাদ্দের পরিবর্তন আপনার চূড়ান্ত এনপিএস রিটার্নকে প্রভাবিত করবে।

কর ব্যবস্থা সাধারণত দুটি পর্যায়ে বিবেচনা করা হয়। একটি পর্যায় হলো যখন আপনি অর্থ জমা করেন। অন্যটি হলো যখন আপনি অর্থ উত্তোলন করেন। জমার ধরন, নিয়োগকর্তার অবদান এবং উত্তোলনের ধরনের ওপর ভিত্তি করে করের ফলাফল ভিন্ন হতে পারে। এটি আপনার ব্যবহৃত কর ব্যবস্থার ওপরও নির্ভর করে ভিন্ন হতে পারে।

দাখিল করার বছরের জন্য প্রযোজ্য কর বিধিগুলি যাচাই করুন। এছাড়াও, যাচাই করুন যে অর্থটি একটি অবদান, আংশিক উত্তোলন, নাকি চূড়ান্ত প্রস্থানের পরিমাণ। এনপিএস রিটার্নের করযোগ্যতা সংক্রান্ত প্রশ্নগুলি প্রায়শই উত্তোলনের নিয়মের সাথে গুলিয়ে ফেলা হয়।

NPS-এ অবদানকারী কর্মচারীরা ধারা 123-এর তফসিল XV, অনুচ্ছেদ 1(y)-এর অধীনে ₹1.5 লক্ষের সামগ্রিক সীমার মধ্যে বেতনের (বেসিক + ডিএ) 10% পর্যন্ত কর ছাড় দাবি করতে পারেন। এই সীমার বাইরে ধারা 124(3)-এর অধীনে ₹50,000-এর একটি অতিরিক্ত ছাড় পাওয়া যায়।

নিয়োগকর্তার অবদানের জন্য, কর্মচারীরা ধারা 124(1) এর অধীনে, ₹1.5 লক্ষের সর্বোচ্চ সীমার উপরে, বেতনের 10% পর্যন্ত ছাড় দাবি করতে পারেন, অথবা নিয়োগকর্তা কেন্দ্রীয় সরকার হলে 14% পর্যন্ত ছাড় দাবি করতে পারেন।

স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা ধারা 123 এর তফসিল XV, অনুচ্ছেদ 1(y) এর অধীনে মোট আয়ের 20% পর্যন্ত ছাড় দাবি করতে পারেন, যা ₹1.5 লক্ষ সীমার সাপেক্ষে, এবং ধারা 124(3) এর অধীনে অতিরিক্ত ₹50,000 ছাড় পেতে পারেন।

এনপিএস মূলত অবসর গ্রহণের কথা মাথায় রেখে তৈরি করা হয়েছে, কিন্তু এর সুবিধাগুলো আজও বেশ বাস্তবসম্মত। এটি সঞ্চয়ের অভ্যাস গড়ে তোলে এবং দীর্ঘমেয়াদী পরিকল্পনাকে একটি কাঠামো দেয়। পরিবারগুলো যখন বীমা, ঋণ এবং দৈনন্দিন খরচের মধ্যে ভারসাম্য রক্ষা করে, তখন এই বিষয়টি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। এনপিএস স্থানান্তরযোগ্য, তাই আপনার অ্যাকাউন্টটি চাকরি এবং শহর নির্বিশেষে চালু রাখা যায়। প্রতিবার স্থান পরিবর্তনের পর আপনাকে নতুন করে পরিকল্পনা শুরু করতে হবে না।

আরেকটি সুবিধা হলো পছন্দের সুযোগ। বিনিয়োগকারীরা একটি বরাদ্দ শৈলী এবং পেনশন তহবিল ব্যবস্থাপক নির্বাচন করতে পারেন, এবং পরে এর কার্যকারিতা পর্যালোচনা করতে পারেন। এটি এনপিএস স্কিমের রিটার্নের তুলনাকে আরও সহজ এবং তথ্যসমৃদ্ধ করে তোলে। এনপিএস ধৈর্য ধরতেও উৎসাহিত করে, কারণ অবসরকালীন সম্পদ প্রথমে ধীরে ধীরে বৃদ্ধি পায়। বছরের পর বছর ধরে, ধারাবাহিক অবদানের মাধ্যমে একটি অর্থবহ তহবিল তৈরি হতে পারে। এটি বীমা, জরুরি সঞ্চয় এবং অন্যান্য লক্ষ্যের পাশাপাশি ভালোভাবে কাজ করে। এই সমন্বয়টি স্থির, দীর্ঘমেয়াদী পরিকল্পনাকে সমর্থন করে। এটি অবসরকালীন বিষয়ে মনোযোগ কেন্দ্রীভূত করতেও সহায়তা করে।

বিনিয়োগকারীরা নিয়মিতভাবে স্টেটমেন্ট, অবদান এবং পারফরম্যান্সের উপর নজর রাখতে পারেন। এটি পর্যালোচনা, ট্যাক্স রেকর্ড এবং পরিকল্পনা তৈরিতে সাহায্য করে। বিমাভুক্ত পরিবারগুলোর জন্য, এনপিএস অবসরকালীন আয়ের পরিকল্পনাকে শক্তিশালী করার মাধ্যমে সুরক্ষাকে আরও পরিপূরক করতে পারে।

এখন এনপিএস অ্যাকাউন্ট খোলা খুবই সহজ, বিশেষ করে অনলাইন মাধ্যমে।

1. অফিসিয়াল ইএনপিএস রুট বা কোনো অনুমোদিত সার্ভিস পয়েন্ট থেকে শুরু করুন।
2. প্যান, আধার, মোবাইল নম্বর এবং ব্যাঙ্কের বিবরণ প্রস্তুত রাখুন।
3. প্রথমে টিয়ার I খুলুন, পরে প্রয়োজন হলে টিয়ার II যোগ করুন।
4. আপনার পেনশন তহবিল এবং সম্পদ বণ্টন সাবধানে বেছে নিন।
5. কেওয়াইসি (KYC) সম্পূর্ণ করুন, বিবরণ জমা দিন এবং প্রথম কিস্তি প্রদান করুন।
6. একবার PRAN ইস্যু হয়ে গেলে, লগইন তথ্যগুলো নিরাপদে সংরক্ষণ করুন।
7. নিয়মিতভাবে বিবরণী ডাউনলোড করুন এবং প্রতি বছর রেকর্ড ও কর দাখিলের জন্য অবদানের হিসাব রাখুন।