যে সম্পদ, সঞ্চয় এবং বিনিয়োগের জন্য আপনি কাজ করেছেন এবং সময়ের সাথে সাথে অর্জন করতে সক্ষম হয়েছেন, সেগুলোই আপনার নিকটাত্মীয়দের কাছে হস্তান্তর করতে হবে। তবে, এটি ডাম্প আকারে অর্জন করা যাবে না; এর জন্য পরিকল্পনা এবং নিবিড় বাস্তবায়নের প্রয়োজন হবে। এর জন্য বেশ কয়েকটি আর্থিক এবং অ-আর্থিক গুণাবলী এবং শক্তির মূল্যায়ন জড়িত যা উত্তরাধিকারসূত্রে আর্থিক পরিকল্পনার মাধ্যমে নিয়ন্ত্রিত হতে পারে।

২০২৪ সালের বাবা দিবস হল ভবিষ্যৎ প্রজন্মের কাছে আপনার সম্পদের মসৃণ এবং নিরাপদ হস্তান্তর নিশ্চিত করার বিষয়ে আরও জানার জন্য একটি নিখুঁত সুযোগ এবং অনুস্মারক।

সংজ্ঞা এবং গুরুত্ব

উত্তরাধিকার পরিকল্পনা, যা এস্টেট পরিকল্পনা নামেও পরিচিত, তা হল মৃত প্রিয়জনের কাছে আর্থিক সম্পদ হস্তান্তরের কৌশল তৈরি করা। এর মধ্যে রয়েছে সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, জীবন বীমা, রিয়েল এস্টেট, সংগ্রহযোগ্য জিনিসপত্র, গয়না এবং আরও অনেক কিছু সহ সম্পদ হস্তান্তর। উত্তরাধিকার পরিকল্পনা বীমা একাধিক দিক বিবেচনা করে, যার মধ্যে রয়েছে আপনার সম্পত্তির আকার এবং মূল্য, কর এবং আইনি প্রভাব এবং আপনার প্রিয়জনের মঙ্গল এবং আর্থিক স্বার্থ।

উত্তরাধিকার পরিকল্পনা আপনার জীবিত প্রিয়জন, আপেক্ষিকতা এবং আপনার সমাজকে একটি আর্থিক সুরক্ষা জাল তৈরি করতে সক্ষম করবে যার মধ্যে আপনার স্ত্রী, সন্তান, নাতি-নাতনি বা অন্যান্য নির্ভরশীলরা অন্তর্ভুক্ত থাকবে। সঠিকভাবে করা হলে, এটি পারিবারিক বিরোধ প্রতিরোধ করতে পারে, নিয়ম নির্ধারণ করতে পারে, সকলের স্বার্থ এবং উদ্বেগ বজায় রাখতে পারে এবং অবশ্যই, নগদ অর্থ সুরক্ষিত করতে পারে। এটি আপনার পরিবারকে তাদের প্রাপ্য পাওনা নিশ্চিত করার জন্য আইনি জটিলতাও হ্রাস করে।

মূল উপাদান

উত্তরাধিকার পরিকল্পনায় আর্থিক এবং অ-আর্থিক উভয় উপাদানই জড়িত, যা নীচে ব্যাখ্যা করা হয়েছে:

• আর্থিক উপাদান: এর মধ্যে রয়েছে কর, আইনি ফি, ব্যবসায়িক উত্তরাধিকার এবং আপনার প্রিয়জনের সাধারণ আর্থিক স্বার্থ। কিছু ব্যক্তি পেশাদারভাবে এই দিকগুলি পরিচালনা করার জন্য উত্তরাধিকার পরিকল্পনা পরিষেবাগুলি বেছে নেন।
• আর্থিক নয় এমন উপাদান: এর মধ্যে রয়েছে আপনার প্রিয়জনের ব্যক্তিগত স্বার্থ, তাদের পছন্দ-অপছন্দ, চাওয়া-পাওয়া এবং চাহিদা এবং আপনার অনুপস্থিতিতে আপনার পরিবারের সম্প্রীতি বজায় রাখা নিশ্চিত করা।

উত্তরাধিকারীদের জন্য আর্থিক নিরাপত্তা

উত্তরাধিকার পরিকল্পনার লক্ষ্য আপনার উত্তরাধিকারীদের তাদের সঞ্চয়ে অবদান রেখে আর্থিকভাবে সুরক্ষিত হতে সাহায্য করে এবং এর ফলে তাদের জীবনযাত্রার মান উন্নত করে। অর্থ এবং অন্য যেকোনো উত্তরাধিকার প্রাথমিক এবং ভবিষ্যতের প্রয়োজন বা চাহিদার জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে, যার মধ্যে রয়েছে বাড়ি কেনা, শিক্ষা এবং আরও অনেক কিছু।

উপরন্তু, উত্তরাধিকার পরিকল্পনা অনেক কর সুবিধা প্রদান করে। বর্তমানে ভারতে কোনও সম্পত্তি বা উত্তরাধিকার কর নেই, কারণ এই করগুলি ১৯৮৫ সালে বাতিল করা হয়েছিল। অতএব, আপনার উইলে উল্লিখিত সমস্ত উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত সম্পদ উপহার হিসাবে যোগ্য এবং করযোগ্য নয়। তবে, যদি আপনার উত্তরাধিকারীরা এই সম্পদগুলি বিক্রি করে বা আয়ের জন্য ব্যবহার করে, যেমন সম্পত্তি ভাড়া, তাহলে তারা অর্জিত লাভ/আয়ের উপর কর প্রদান করবে।

উত্তরাধিকার পরিকল্পনা নিশ্চিত করতে সাহায্য করে যে সম্পত্তি পরিবারের মধ্যেই থাকে এবং পারিবারিক স্ট্যাম্প অক্ষত থাকে। এটি ভবিষ্যত প্রজন্মকে আপনার উত্তরাধিকার এবং অবদান সংরক্ষণ করে আপনার সাথে সংযোগ স্থাপন করতে সক্ষম করে, এমনকি যখন আপনি আর শারীরিকভাবে উপস্থিত থাকেন না।

পরিবারের মধ্যে আপনার সম্পদ বজায় রাখা পরিচয়ের অনুভূতি জাগিয়ে তোলে এবং নিশ্চিত করে যে আপনার প্রজন্ম আপনার প্রচেষ্টার প্রতি শ্রদ্ধা জানাবে।

আপনার সম্পদ এবং মূল্যবোধ মূল্যায়ন করা

উত্তরাধিকার পরিকল্পনার প্রথম ধাপ হল আপনার সমস্ত সম্পদের একটি বিস্তৃত তালিকা তৈরি করা, যার মধ্যে রয়েছে সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, পেনশন অ্যাকাউন্ট, স্থায়ী আমানত, জীবন বীমার ধরণের বিনিয়োগ, মিউচুয়াল ফান্ড এবং স্টক, তরল নগদ, গহনা, সংগ্রহযোগ্য জিনিসপত্র, যানবাহন, ব্যবসা, রিয়েল এস্টেট এবং আরও অনেক কিছু। আপনার সম্পদের তালিকা তৈরি করা এবং তাদের মূল্য নির্ধারণ করা আপনাকে একটি কার্যকর বীমা উত্তরাধিকার পরিকল্পনা তৈরি করতে সহায়তা করে যা কোনও সম্পদকে উপেক্ষা করে না।

আপনার সম্পত্তির তালিকা তৈরি করার পর, আপনার পরিবারের সদস্যদের ব্যক্তিগত চাহিদা এবং পছন্দগুলি বিবেচনা করুন। উদাহরণস্বরূপ, আপনার সন্তানদের মধ্যে সম্পত্তি হস্তান্তর করার সময়, তাদের বসবাসের স্থান, তারা বিদেশে থাকে নাকি ভারতে থাকে, তারা সম্পত্তি ব্যবহার করবে নাকি বিক্রি করবে, এবং এই বিষয়গুলি সম্পর্কে আপনার কেমন অনুভূতি তা বিবেচনা করুন।

আপনার পরিকল্পনার সাথে যোগাযোগ করা

উত্তরাধিকার পরিকল্পনায় স্বচ্ছতা অপরিহার্য। পরবর্তীতে দ্বন্দ্ব এবং মতবিরোধ কমাতে আপনার পরিবারের সাথে আপনার মতামত নিয়ে আলোচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। তাদের দৃষ্টিভঙ্গি বোঝা এবং আপনার পরিকল্পনাগুলি ভাগ করে নেওয়ার মাধ্যমে আপনি নির্ধারণ করতে পারবেন যে তারা আপনার সিদ্ধান্তের সাথে একমত কিনা।

জীবন বীমা পলিসি

জীবন বীমা একটি কার্যকর উত্তরাধিকার পরিকল্পনার হাতিয়ার হতে পারে। এটি আপনার প্রিয়জনদের দুর্ভাগ্যজনক মৃত্যুর ক্ষেত্রে একটি নিশ্চিত সুবিধা প্রদান করে। বীমার অর্থ এককালীন বা আপনার পরিবারের ইচ্ছা এবং আর্থিক প্রয়োজনীয়তা অনুসারে নিয়মিত আয় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে।

আপনার প্রিয়জনদের জন্য উত্তরাধিকার রেখে যাওয়ার জন্য আপনি বিভিন্ন ধরণের জীবন বীমা ব্যবহার করতে পারেন।

জীবন বীমার গুরুত্ব

আপনার প্রিয়জনের আর্থিক স্বার্থ রক্ষার জন্য জীবন বীমা একটি গুরুত্বপূর্ণ আর্থিক হাতিয়ার। এটি পলিসিধারকের জন্য সাশ্রয়ী মূল্যের এবং মনোনীত ব্যক্তিকে অর্থ প্রদানের নিশ্চয়তা দেয়, যেকোনো ঝামেলা দূর করে।

অধিকন্তু, মনোনীত ব্যক্তির জন্য বীমা প্রদান করমুক্ত, যা তাদেরকে কর কর্তন ছাড়াই সম্পূর্ণ অর্থ ব্যবহার করতে সক্ষম করে।

বাজারে প্রচলিত এবং ব্যাপকভাবে উপলব্ধ কিছু জীবন বীমা পরিকল্পনা নিচে দেওয়া হল। এগুলি হল ইউনিট লিঙ্কড বীমা পরিকল্পনা যেখানে আপনি আপনার প্রিয়জনের ভবিষ্যৎ সুরক্ষিত করার জন্য আপনার অর্থ বিনিয়োগ করতে পারেন; মেয়াদী বীমা, যা পলিসির সময়কালে পলিসিধারকের মৃত্যুর ক্ষেত্রে মনোনীত ব্যক্তিকে অর্থ প্রদান করে; এনডাউমেন্ট বীমা পলিসি , যা মৃত্যু সুবিধা সহ কম ঝুঁকিপূর্ণ অর্থ ফেরত পলিসি এবং আরও অনেক কিছু।

একটি নির্দিষ্ট জীবন বীমা পরিকল্পনা নির্বাচন করার সময়, একজন ব্যক্তির তার অগ্রাধিকার, উপার্জন ক্ষমতা, দৈনন্দিন রুটিন এবং উদ্দেশ্যগুলি বিবেচনা করা উচিত। সংক্ষেপে, পরিকল্পনাগুলির শক্তি এবং ফি, তাদের শর্তাবলী এবং রাইডারগুলির মতো অতিরিক্ত বিকল্পগুলির দিকে মনোযোগ দিন।

কোন নির্দিষ্ট জীবন বীমা পরিকল্পনা বেছে নেবেন সে সম্পর্কে আরও তথ্যের জন্য একজন আর্থিক পরিকল্পনাকারীর কাছ থেকে আরও পরামর্শ নেওয়া বুদ্ধিমানের কাজ। আর্থিক উপদেষ্টারা জিনিসগুলিকে ভিন্ন দৃষ্টিকোণ থেকে দেখতে এবং ভুল না করতে সাহায্য করতে পারেন।

আপনার বাবার উত্তরাধিকারকে সম্মান করা

ঠিক যেমন তোমার বাবা এবং দাদু সবসময় তোমার এবং পরিবারের অন্যান্য সদস্যদের যত্ন নিয়েছেন, তেমনি তুমিও সম্পত্তি পরিকল্পনাকে তোমার আর্থিক কৌশলের অংশ করে তাদের উত্তরাধিকারকে সম্মান জানাতে পারো। এই বাবা দিবস ২০২৪-এ, তোমার পরিবারের ইতিহাস এবং মূল্যবোধ সংরক্ষণ করতে এবং তোমার প্রিয়জনদের আর্থিকভাবে সুরক্ষিত রাখতে উত্তরাধিকার পরিকল্পনা শুরু করার শপথ নাও।