ಜೀವ ವಿಮೆಯು ನಿಮ್ಮನ್ನು ರಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸಲು ಸಹ ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಈ ಲೇಖನವು ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯದ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಅಧ್ಯಯನ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

ಜೀವ ವಿಮೆಯ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಹೇಗೆ ಉಳಿಸಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವ ಮೊದಲು, ನೀವು ಮಾಡುವ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಮೊದಲು ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳೋಣ.

ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯದ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಭಾಗವು 5,00,000 ರೂ.ಗಳಷ್ಟಿದೆ ಎಂದು ಭಾವಿಸೋಣ. ಇದರರ್ಥ ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯ ಶ್ರೇಣಿಯನ್ನು ಆಧರಿಸಿ, ಆ ವರ್ಷದ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು 5,00,000 ರೂ.ಗಳಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ಹೀಗಾಗಿ, ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಹೂಡಿಕೆ ಆಯ್ಕೆಯು ವರ್ಷಕ್ಕೆ 50,000 ರೂ.ಗಳವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ಹೇಳಿದರೆ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಈ ರೂ.ಗಳನ್ನು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯದಿಂದ, ಅಂದರೆ ರೂ. 5,00,000 ರೂ.ಗಳಿಂದ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಹೀಗಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಈಗ ರೂ. 4,50,000 ಎಂದು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅದೇ ರೀತಿ, ನೀವು ಜೀವ ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿಯ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು, ಇದು ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗಳನ್ನು ಮತ್ತು ಸೆಕ್ಷನ್ 10(10D) ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಮೆಚುರಿಟಿ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

• ನೀವು ಹೆಚ್ಚು ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯ ಆಯ್ಕೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದಷ್ಟೂ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಆದಾಯ ಕಡಿಮೆಯಾಗುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಆದಾಯದ ಅಂಶವನ್ನು ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ, 1961 ರ ವಿವಿಧ ವಿಭಾಗಗಳನ್ನು ವ್ಯಾಪಿಸಿರುವ ವಿವಿಧ ತೆರಿಗೆ-ಉಳಿತಾಯ ಆಯ್ಕೆಗಳನ್ನು ನೀವು ನೋಡಬೇಕೆಂದು ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ.
• ಈ ಆಯ್ಕೆಗಳಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸುವ ಜೀವ ವಿಮಾ ಯೋಜನೆಗಳು, ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ, ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು, ಪಿಪಿಎಫ್ (ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ), ಎನ್‌ಪಿಎಫ್ (ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ), ಗೃಹ ಸಾಲ ಇತ್ಯಾದಿ ಸೇರಿವೆ.
• ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗಾಗಿ ಅತ್ಯುತ್ತಮ ಜೀವ ವಿಮೆಗಳು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ, 1961 ರ ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಯಲ್ಲಿ ಬೇರೂರಿವೆ. ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಾಗಿ ಜೀವ ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿಗೆ ಪಾವತಿಸಿದ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳ ಮೇಲೆ ನೀವು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಗರಿಷ್ಠ ರೂ. 1,50,000 ವರೆಗಿನ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ಸರಿಯಾದ ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುವುದರಿಂದ ಹಣಕಾಸಿನ ರಕ್ಷಣೆ ದೊರೆಯುವುದಲ್ಲದೆ, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
• ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸುವ ಜೀವ ವಿಮಾ ಯೋಜನೆಗಳು ನಿಮಗಾಗಿ, ಅಥವಾ ನಿಮ್ಮ ಸಂಗಾತಿಗಾಗಿ ಅಥವಾ ಅವಲಂಬಿತ ಮಕ್ಕಳಿಗಾಗಿ ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಪಾಲಿಸಿಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿವೆ.
• ನೀವು ಜೀವ ವಿಮಾ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ಸೆಕ್ಷನ್ 80 ಸಿ ಪಾವತಿಸುವ ಮೂಲಕ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು, ಇದು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಆದಾಯವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಕುಟುಂಬದ ಆರ್ಥಿಕ ಭವಿಷ್ಯವನ್ನು ಭದ್ರಪಡಿಸುತ್ತದೆ.
• ಆದಾಗ್ಯೂ, ನೀವು ಈ ಆಯ್ಕೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯದಿಂದ ಪಾವತಿಸುತ್ತಿದ್ದೀರಿ ಎಂದು ತೋರಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ನೀವು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಉದ್ಯೋಗದಲ್ಲಿರುವ ಸಂಗಾತಿಯು ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಒಂದೇ ಯೋಜನೆಗಳ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳೊಂದಿಗೆ ಜೀವ ವಿಮೆಯನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ ಎಂಬುದನ್ನು ನೆನಪಿನಲ್ಲಿಡಿ.

• ಪಾಲಿಸಿಯಲ್ಲಿ ಪಾವತಿಸಿದ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ವಿಮಾ ಮೊತ್ತದ 10% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಏಪ್ರಿಲ್ 1, 2012 ರ ನಂತರ ಖರೀದಿಸಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಸೆಕ್ಷನ್ 80c ಜೀವ ವಿಮಾ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು. ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಏಪ್ರಿಲ್ 1, 2012 ರ ಮೊದಲು ಖರೀದಿಸಿದ್ದರೆ, ಪ್ರೀಮಿಯಂ ವಿಮಾ ಮೊತ್ತದ 20% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿರಬಾರದು.
• ನೀವು ಅಂಗವಿಕಲ ಕುಟುಂಬ ಸದಸ್ಯರಿಗಾಗಿ ಜೀವ ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ಅಂತಹ ಷರತ್ತು ನಿಮಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಿದ್ದರೆ, ಪಾವತಿಸಿದ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ವಿಮಾ ಮೊತ್ತದ 15% ಮೀರದಿದ್ದರೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿತವನ್ನು ಪಡೆಯುವ ಮೂಲಕ ನೀವು ಜೀವ ವಿಮೆಯ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಉಳಿಸಬಹುದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅಂಗವೈಕಲ್ಯವನ್ನು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ (ಐಟಿ) ಕಾಯ್ದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 80U ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ಸೆಕ್ಷನ್ 80DDB ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಮಾರಕ ಕಾಯಿಲೆಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಪಟ್ಟಿ ಮಾಡಬೇಕು.
• ಮತ್ತೊಂದು ಜೀವ ವಿಮಾ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನವೆಂದರೆ, ಪ್ರೀಮಿಯಂ ವಿಮಾ ಮೊತ್ತದ 10% ಮೀರದಿದ್ದರೆ, ಪಾಲಿಸಿಯಲ್ಲಿ ಪಡೆದ ಮುಕ್ತಾಯ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಸೆಕ್ಷನ್ 10D ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ವಿಮಾ ಮೊತ್ತದ 10% ಮೀರಿದ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳಿಗೆ ಈ ವಿನಾಯಿತಿ ಲಭ್ಯವಿಲ್ಲ.
• ಇದರ ಜೊತೆಗೆ, ಈ ಜೀವ ವಿಮಾ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯು ಪಾಲಿಸಿದಾರರು ತಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಯಿಂದ ನಿಜವಾದ ಆದಾಯವನ್ನು ಗರಿಷ್ಠಗೊಳಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಆಯ್ಕೆಮಾಡುವಾಗ ಇದು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕಾದ ಪ್ರಮುಖ ಅಂಶವಾಗಿದೆ, ಏಕೆಂದರೆ ಇದು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಆರ್ಥಿಕ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ.
• ಆದಾಗ್ಯೂ, ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿ ಮೊತ್ತವು ರೂ 1,00,000 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿರುವ ಪಾಲಿಸಿಗಳಿಗೆ ಟಿಡಿಎಸ್ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಈ ಟಿಡಿಎಸ್ ಅನ್ನು ಮುಂದಿನ ವರ್ಷದ ಐಟಿಆರ್ ಸಲ್ಲಿಸುವ ಮೂಲಕ ಪಡೆಯಬಹುದು.