একটি মেয়াদী বীমা পলিসিতে বিনিয়োগ কেবল আপনার প্রিয়জনদের আর্থিকভাবে সুরক্ষিত করার জন্য নয়; এটি উল্লেখযোগ্য মেয়াদী পরিকল্পনা কর সুবিধাও প্রদান করে। এই সুবিধাগুলি বোঝা আপনাকে আপনার আর্থিক ভবিষ্যত সম্পর্কে সচেতন সিদ্ধান্ত নিতে এবং আপনার সঞ্চয়কে সর্বোত্তম করতে সহায়তা করতে পারে। সঠিক জ্ঞানের মাধ্যমে, আপনি আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করার সাথে সাথে আপনার পরিবারের নিরাপত্তা বাড়ানোর জন্য এই কর সুবিধাগুলি ব্যবহার করতে পারেন।

আয়কর আইনের ধারা 80C এর অধীনে মেয়াদী বীমার সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য কর সুবিধাগুলির মধ্যে একটি পাওয়া যায়।

ব্যক্তিরা তাদের মেয়াদী বীমা পলিসির জন্য প্রদত্ত প্রিমিয়ামের জন্য ₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত ছাড় দাবি করতে পারেন। এর অর্থ হল, যদি আপনি বার্ষিক ₹৩০,০০০ প্রিমিয়াম প্রদান করেন, তাহলে আপনি আপনার করযোগ্য আয় একই পরিমাণে কমাতে পারবেন। তবে, এটি নিশ্চিত করা অপরিহার্য যে আপনার বার্ষিক প্রিমিয়াম ১ এপ্রিল, ২০১২ সালের পরে ইস্যু করা পলিসির জন্য বীমাকৃত অর্থের ১০% এবং সেই তারিখের আগে ইস্যু করা পলিসির জন্য ২০% এর বেশি না হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার ₹১০ লক্ষ টাকার বীমাকৃত অর্থ থাকে, তাহলে মেয়াদী বীমার সম্পূর্ণ কর সুবিধা উপভোগ করার জন্য আপনার বার্ষিক প্রিমিয়াম ₹১ লক্ষ পর্যন্ত সীমাবদ্ধ করা উচিত। এই বিভাগটি কার্যকরভাবে ব্যবহার করে, আপনি কেবল আপনার পরিবারের ভবিষ্যতই সুরক্ষিত করতে পারবেন না বরং করও সাশ্রয় করতে পারবেন।

যদিও ধারা 80C সুপরিচিত, মেয়াদী বীমা কর সুবিধা 80D হল আরেকটি স্তর যা প্রায়শই উপেক্ষা করা হয়। এই বিভাগটি স্বাস্থ্য বীমা পলিসির জন্য প্রদত্ত প্রিমিয়ামের উপর কর কর্তনের অনুমতি দেয়। মজার বিষয় হল, আপনি যদি আপনার মেয়াদী বীমার পাশাপাশি ক্রিটিক্যাল ইলনেস কভারের মতো রাইডার বেছে নেন, তাহলে আপনি মেয়াদী বীমা কর সুবিধা 80Dও উপভোগ করতে পারবেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি নিজের এবং আপনার পরিবারের জন্য স্বাস্থ্য বীমার জন্য ₹25,000 এবং একটি ক্রিটিক্যাল ইলনেস রাইডারে অতিরিক্ত ₹15,000 ব্যয় করেন, তাহলে আপনি ধারা 80D এর অধীনে মোট ₹40,000 ছাড় দাবি করতে পারেন। এটি আপনাকে আপনার কর সাশ্রয় সর্বাধিক করার সাথে সাথে আপনার আর্থিক সুরক্ষা জালকে শক্তিশালী করতে সহায়তা করে।

আয়করের ক্ষেত্রে মেয়াদী বীমা সুবিধাগুলি ধারা 10(10D)-তেও প্রযোজ্য। এই ধারায় বলা হয়েছে যে মনোনীত ব্যক্তির মৃত্যুকালীন সুবিধাগুলি করমুক্ত। সুতরাং, যদি আপনার পরিবার আপনার দুর্ভাগ্যজনক মৃত্যুতে ₹50 লক্ষ টাকা পায়, তাহলে তাদের সেই পরিমাণের উপর কোনও কর দিতে হবে না। এই ছাড় কিছু শর্ত সাপেক্ষে। যোগ্যতা অর্জনের জন্য, পলিসির মেয়াদে প্রদত্ত প্রিমিয়াম 1 এপ্রিল, 2012-এর পরে জারি করা পলিসির জন্য বীমাকৃত রাশির 20% এর বেশি হওয়া উচিত নয়। এই কর সুবিধা নিশ্চিত করে যে আপনার পরিবার কোনও কর্তন ছাড়াই তাদের জন্য নির্ধারিত সম্পূর্ণ পরিমাণ পাবে এবং যখন এটি সবচেয়ে বেশি প্রয়োজন তখন আর্থিক ত্রাণ প্রদান করবে।

এখন যেহেতু আপনি বিভিন্ন কর সুবিধা বুঝতে পেরেছেন, আসুন কীভাবে সেগুলি দাবি করবেন তা নিয়ে আলোচনা করা যাক।

আপনি যদি একজন বেতনভোগী ব্যক্তি হন, তাহলে কর সুবিধার অধীনে মেয়াদী বীমা দাবি করা সহজ। আপনাকে আপনার নিয়োগকর্তার কাছে ফর্ম 12BB জমা দিতে হবে, যেখানে আপনার বিনিয়োগ এবং কর কর্তনের জন্য যোগ্য ব্যয়ের বিবরণ থাকবে। প্রিমিয়াম প্রদানের রসিদগুলি হাতের কাছে রাখতে ভুলবেন না, কারণ কর বিভাগ যাচাইয়ের জন্য সেগুলি চাইতে পারে।

অন্যদিকে, স্ব-কর্মসংস্থানকারী ব্যক্তিদের তাদের আয়কর রিটার্ন (ITR) দাখিল করার সময় তাদের মেয়াদী বীমা প্রিমিয়াম অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে কেবলমাত্র প্রকৃত প্রদত্ত প্রিমিয়ামই কর্তন হিসাবে দাবি করা যেতে পারে, আয়কর আইন দ্বারা নির্ধারিত সর্বোচ্চ সীমা নয়।

সকল কর সুবিধার মেয়াদী বীমা পরিকল্পনার বিকল্পগুলি কাজে লাগিয়ে, আপনি আপনার আর্থিক নিরাপত্তা বৃদ্ধি করতে পারেন এবং আপনার পরিবারকে সুরক্ষিত রাখতে পারেন। মেয়াদী বীমা কেবল মানসিক প্রশান্তিই প্রদান করে না বরং দক্ষ কর পরিকল্পনার জন্য একটি হাতিয়ার হিসেবেও কাজ করে, যা মেয়াদী বীমা এবং কর সুবিধার মধ্যে দৃঢ় যোগসূত্র তুলে ধরে। কর সাশ্রয় উপভোগ করার সাথে সাথে আপনার পরিবারের ভবিষ্যত সুরক্ষিত করতে এসবিআই লাইফ ইন্স্যুরেন্সের মতো বিশ্বস্ত প্রদানকারীদের কাছ থেকে অফারগুলি অন্বেষণ করার কথা বিবেচনা করুন।

রাইডাররা আপনার মেয়াদী বীমা পলিসি উল্লেখযোগ্যভাবে উন্নত করতে পারে, তবে তারা অতিরিক্ত কর সুবিধাও প্রদান করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি আপনার মেয়াদী পরিকল্পনার সাথে একটি গুরুতর অসুস্থতা রাইডার অন্তর্ভুক্ত করেন, তাহলে আপনি ধারা 80D এর অধীনে কর ছাড় দাবি করতে পারেন, যেমনটি আগে আলোচনা করা হয়েছে।

প্রিমিয়াম রিটার্নের মতো রাইডারগুলিও আপনার প্রিমিয়াম পেমেন্টের উপর প্রভাব ফেলতে পারে, যার ফলে ধারা 80C এর অধীনে আরও বেশি কর সুবিধা পাওয়া যায়। ধরুন আপনি এমন একটি রাইডারের জন্য বার্ষিক অতিরিক্ত ₹5,000 প্রদান করেন যা পলিসির মেয়াদ শেষ হলে আপনার প্রিমিয়াম ফেরত দেওয়ার নিশ্চয়তা দেয়। এই অতিরিক্ত পরিমাণ আপনাকে উচ্চতর ছাড় দাবি করতে সাহায্য করতে পারে, যা অনেক ব্যক্তির জন্য এটি একটি লাভজনক বিকল্প করে তোলে।

তাছাড়া, কিছু রাইডার স্বাস্থ্য কভারেজ প্রদান করে যা আর্থিক সুরক্ষার আরেকটি স্তর যোগ করে, যা শেষ পর্যন্ত আপনাকে কর সাশ্রয় করতে সাহায্য করে।

মেয়াদী বীমা আয়কর সুবিধা দাবি করার জন্য, কিছু যোগ্যতার মানদণ্ড প্রযোজ্য।

আপনার পলিসিধারক হওয়া উচিত এবং প্রিমিয়াম প্রদান করা উচিত। কর কর্তন কেবলমাত্র ভারতীয় বাসিন্দারাই দাবি করতে পারবেন।

অতিরিক্তভাবে, প্রযোজ্য মেয়াদী বীমা কর সুবিধা বিভাগ অনুসারে, আপনি যে আর্থিক বছরের জন্য কর্তন দাবি করতে চান তার মধ্যে প্রিমিয়াম পরিশোধ করতে হবে। বীমাকৃত ব্যক্তির বয়স বিভিন্ন ধারার অধীনে কর্তন দাবি করার জন্য প্রিমিয়াম সীমাকেও প্রভাবিত করতে পারে।

যদি আপনি আপনার যোগ্যতা সম্পর্কে অনিশ্চিত থাকেন, তাহলে একজন আর্থিক উপদেষ্টা বা কর পরামর্শদাতার সাথে পরামর্শ করলে আপনার প্রশ্নগুলি স্পষ্ট হতে পারে এবং দাবি প্রক্রিয়ার মাধ্যমে আপনাকে গাইড করতে পারে।