NPS (നാഷണൽ പെൻഷൻ സ്കീം) എന്താണ് - അർത്ഥം, സവിശേഷതകൾ, ആനുകൂല്യങ്ങൾ & തരങ്ങൾ

ഒരു നിക്ഷേപകൻ എന്ന നിലയിൽ, ദീർഘകാല വിരമിക്കൽ തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിന് മുമ്പ് NPS എന്താണെന്ന് മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് നിർണായകമാണ്. വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട വളർച്ചയും നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളും ആസ്വദിക്കുന്നതിനൊപ്പം വ്യക്തികൾക്ക് ഒരു വിരമിക്കൽ കോർപ്പസ് നിർമ്മിക്കാൻ സഹായിക്കുന്നതിനാണ് NPS പദ്ധതി രൂപകൽപ്പന ചെയ്തിരിക്കുന്നത്.

എല്ലാ ഇന്ത്യൻ പൗരന്മാർക്കും ലഭ്യമായ ഒരു നിശ്ചിത സംഭാവന അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള വിരമിക്കൽ പദ്ധതിയാണ് നാഷണൽ പെൻഷൻ സ്കീം . ഇത് സ്വമേധയാ ഉള്ളതാണ്, ഇത് വരിക്കാർക്ക് അവരുടെ പ്രവൃത്തി വർഷങ്ങളിൽ അവരുടെ പെൻഷൻ അക്കൗണ്ടുകളിൽ പതിവായി നിക്ഷേപിക്കാൻ അനുവദിക്കുന്നു.

ദേശീയ പെൻഷൻ ഫണ്ട് പദ്ധതിയുടെ സുതാര്യതയും ഭരണവും ഉറപ്പാക്കിക്കൊണ്ട്, പെൻഷൻ ഫണ്ട് റെഗുലേറ്ററി ആൻഡ് ഡെവലപ്‌മെന്റ് അതോറിറ്റി (PFRDA) ആണ് ഈ പദ്ധതി നിയന്ത്രിക്കുന്നത്.

നാഷണൽ പെൻഷൻ സ്കീമിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം ഫണ്ട് നിക്ഷേപിക്കുന്ന അടിസ്ഥാന ഉപകരണങ്ങളുടെ പ്രകടനത്തെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. NPS നിക്ഷേപ പോർട്ട്ഫോളിയോയിൽ സർക്കാർ സെക്യൂരിറ്റികൾ, കോർപ്പറേറ്റ് ബോണ്ടുകൾ, ഇക്വിറ്റികൾ, REIT-കൾ, InVIT-കൾ എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു. റിട്ടേണുകൾ വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ടതിനാൽ, പരമ്പരാഗത സ്ഥിര വരുമാന ഉൽപ്പന്നങ്ങളുമായി താരതമ്യപ്പെടുത്തുമ്പോൾ ഉയർന്ന വളർച്ചാ സാധ്യത വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നതിനാൽ അവ കാലക്രമേണ വ്യത്യാസപ്പെടാം.

NPS സ്കീം വിശദാംശങ്ങൾ രണ്ട് അക്കൗണ്ട് തരങ്ങളെ എടുത്തുകാണിക്കുന്നു:

• ടയർ-1 അക്കൗണ്ട്: ഇതൊരു പ്രാഥമിക വിരമിക്കൽ അക്കൗണ്ടാണ്. ടയർ-1 അക്കൗണ്ടിലേക്കുള്ള സംഭാവനകൾക്ക് NPS നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾക്ക് അർഹതയുണ്ട്, കൂടാതെ കോർപ്പസ് സാധാരണയായി 60 വർഷത്തിനുശേഷം അല്ലെങ്കിൽ നിർദ്ദിഷ്ട എക്സിറ്റ് വ്യവസ്ഥകളിൽ മാത്രമേ പിൻവലിക്കാൻ കഴിയൂ.
• ടയർ-2 അക്കൗണ്ട്: NPS സ്കീമുമായി ബന്ധിപ്പിച്ചിട്ടുള്ള ഒരു ഓപ്ഷണൽ സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടാണിത്. വരിക്കാർക്ക് എപ്പോൾ വേണമെങ്കിലും പണം പിൻവലിക്കാം, പക്ഷേ സംഭാവനകൾക്ക് നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾക്ക് അർഹതയില്ല. ടയർ-1 അക്കൗണ്ട് നിലവിലുണ്ടെങ്കിൽ മാത്രമേ ടയർ-2 അക്കൗണ്ട് തുറക്കാൻ കഴിയൂ.

മാർക്കറ്റ്-ലിങ്ക്ഡ് റിട്ടേണുകൾ നേടുക:

ഇക്വിറ്റികൾ, കോർപ്പറേറ്റ് ബോണ്ടുകൾ, ഗവൺമെന്റ് സെക്യൂരിറ്റികൾ, REIT-കൾ, InVIT-കൾ എന്നിവയുൾപ്പെടെ വൈവിധ്യമാർന്ന പോർട്ട്‌ഫോളിയോയിലാണ് നാഷണൽ പെൻഷൻ സ്കീം നിക്ഷേപിക്കുന്നത്. ആസ്തി വിഹിതത്തെയും ഫണ്ട് മാനേജർ തീരുമാനങ്ങളെയും ആശ്രയിച്ച് വരിക്കാർക്ക് ഉയർന്ന NPS റിട്ടേണുകൾ നേടാൻ കഴിയും.

അപകട നിർണ്ണയം:

NPS സ്കീം ഉൾപ്പെടെ എല്ലാ നിക്ഷേപങ്ങൾക്കും വിപണി അപകടസാധ്യതയുണ്ട്. സർക്കാർ സെക്യൂരിറ്റികളിലെ വിഹിതത്തിന് കുറഞ്ഞ അപകടസാധ്യതയുണ്ട്, അതേസമയം ഇക്വിറ്റികളാണ് ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ളത്. നിക്ഷേപ തിരഞ്ഞെടുപ്പുകൾ നടത്തുന്നതിന് മുമ്പ് അപകടസാധ്യത വിലയിരുത്തുന്നത് നിർണായകമാണ്.

നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ:

NPS ന്റെ ഗുണങ്ങളിൽ ഗണ്യമായ നികുതി കിഴിവുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നു.

• ടയർ-1 അക്കൗണ്ട് (സ്വയംതൊഴിൽ): സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം 1.5 ലക്ഷം രൂപയ്ക്ക് മുകളിൽ സെക്ഷൻ 80CCD(1B) പ്രകാരം 50,000 രൂപ അധിക കിഴിവ് ലഭ്യമാണ്. പെൻഷൻ പിൻവലിക്കലുകൾക്ക് വരുമാന സ്ലാബ് അനുസരിച്ച് നികുതി ബാധകമാണ്.
• ടയർ-2 അക്കൗണ്ട് (സ്വയംതൊഴിൽ): നികുതി ആനുകൂല്യമില്ല.
• ടയർ-1 അക്കൗണ്ട് (ജീവനക്കാർ): ശമ്പളത്തിന്റെ 10% വരെയുള്ള ജീവനക്കാരുടെ സംഭാവനകൾ (ബേസിക് + ഡിഎ) സെക്ഷൻ 80CCD(1) പ്രകാരം കിഴിവ് ലഭിക്കും. തൊഴിലുടമയുടെ സംഭാവനകൾ സെക്ഷൻ 80CCD(2) പ്രകാരം കിഴിവിന് അർഹമാണ്. സെക്ഷൻ 80CCD(1B) പ്രകാരം 50,000 രൂപ അധിക കിഴിവും അനുവദനീയമാണ്.
• ടയർ-2 അക്കൗണ്ട് (ജീവനക്കാർ): മിക്ക ജീവനക്കാർക്കും നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളില്ല; കേന്ദ്ര സർക്കാർ ജീവനക്കാർക്ക് 3 വർഷത്തെ ലോക്ക്-ഇൻ കാലാവധിക്ക് വിധേയമായി 1.5 ലക്ഷം രൂപ വരെ കിഴിവുകൾ ലഭിക്കും.

കുട്ടികളുടെ വിദ്യാഭ്യാസം, വിവാഹം, ആദ്യ വീട് വാങ്ങൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് ആരംഭിക്കൽ, അല്ലെങ്കിൽ ഗുരുതരമായ രോഗ ചികിത്സ തുടങ്ങിയ ആവശ്യങ്ങൾക്കായി മൂന്ന് വർഷത്തിന് ശേഷം ടയർ-1 അക്കൗണ്ടുകളിൽ നിന്ന് ഭാഗികമായി പിൻവലിക്കാൻ NPS സ്കീം വിശദാംശങ്ങൾ അനുവദിക്കുന്നു. പിൻവലിക്കലുകൾ സംഭാവനകളുടെ 25% ആയി പരിമിതപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്നു, കൂടാതെ പിൻവലിക്കലുകൾക്കിടയിൽ കുറഞ്ഞത് അഞ്ച് വർഷമെങ്കിലും പരമാവധി മൂന്ന് തവണ വരെ സംഭവിക്കാം.

നേരത്തെയുള്ള വിരമിക്കൽ അനുവദനീയമാണ്, എന്നാൽ കോർപ്പസിന്റെ കുറഞ്ഞത് 80% എങ്കിലും ഒരു ആന്വിറ്റി വാങ്ങാൻ ഉപയോഗിക്കണം. കോർപ്പസ് 2.5 ലക്ഷം രൂപയിൽ താഴെയാണെങ്കിൽ, മുഴുവൻ തുകയും ഒറ്റത്തവണയായി പിൻവലിക്കാം.

ഒരു വ്യക്തിക്ക് 60 വയസ്സ് തികയുമ്പോൾ, NPS സ്കീമിലേക്കുള്ള സംഭാവനകൾ അവസാനിക്കും. വിരമിക്കുമ്പോൾ, ശേഖരിച്ച കോർപ്പസിന്റെ കുറഞ്ഞത് 40% ഒരു ആന്വിറ്റി വാങ്ങാൻ ഉപയോഗിക്കണം, ബാക്കി 60% ഒറ്റത്തവണയായോ 10 ഗഡുക്കളായോ പിൻവലിക്കാം.

മൊത്തം NPS നിക്ഷേപ കോർപ്പസ് 5 ലക്ഷം രൂപയിൽ കുറവോ തുല്യമോ ആണെങ്കിൽ, പെൻഷൻ ഫണ്ട് വാങ്ങേണ്ട ബാധ്യതയില്ലാതെ മുഴുവൻ തുകയും ഒറ്റയടിക്ക് പിൻവലിക്കാവുന്നതാണ്.

75 വയസ്സ് വരെ സ്വമേധയാ സംഭാവനകൾ തുടരാനും പിഴയില്ലാതെ എപ്പോൾ വേണമെങ്കിലും പദ്ധതിയിൽ നിന്ന് പുറത്തുപോകാനും വരിക്കാർക്ക് തിരഞ്ഞെടുക്കാം. എന്നിരുന്നാലും, സർക്കാർ ജീവനക്കാർക്ക് വിരമിക്കലിനപ്പുറം സംഭാവനകൾ നൽകാൻ കഴിയില്ല.

നാഷണൽ പെൻഷൻ സ്കീം രണ്ട് ഫണ്ട് മാനേജ്മെന്റ് ഓപ്ഷനുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു: ആക്ടീവ് ചോയ്സ്, ഓട്ടോ ചോയ്സ്.

ആക്ടീവ് ചോയ്‌സ്: സബ്‌സ്‌ക്രൈബർമാർ അവരുടെ അസറ്റ് അലോക്കേഷൻ തിരഞ്ഞെടുക്കുന്നത് ഈ പരിധികൾക്കുള്ളിലാണ്:

• ഇക്വിറ്റി ഉപകരണങ്ങളിൽ പരമാവധി 50%
• സ്ഥിര വരുമാന സെക്യൂരിറ്റികളിൽ 100% വരെ (സർക്കാർ സെക്യൂരിറ്റികൾ ഒഴികെ)
• സർക്കാർ സെക്യൂരിറ്റികളിൽ 100% വരെ

ഓട്ടോ ചോയ്‌സ്: ഇതാണ് ഡിഫോൾട്ട് ഓപ്ഷൻ, ഇവിടെ സബ്‌സ്‌ക്രൈബർമാരുടെ പ്രായ പ്രൊഫൈൽ അനുസരിച്ച് സിസ്റ്റം സ്വയമേവ ആസ്തി വിഹിതം ക്രമീകരിക്കുന്നു.

പൊതു, സ്വകാര്യ ബാങ്കുകൾ, എൻ‌ബി‌എഫ്‌സികൾ എന്നിവയുൾപ്പെടെ അംഗീകൃത പോയിന്റ്സ് ഓഫ് പ്രെസെൻസ് (പി‌ഒ‌പി) വഴിയാണ് എൻ‌പി‌എസ് സ്കീം ലഭ്യമാകുന്നത്. സബ്‌സ്‌ക്രൈബർമാർക്ക് ഇ‌എൻ‌പി‌എസ് വെബ്‌സൈറ്റ് വഴി ഓൺലൈനായി അക്കൗണ്ട് തുറക്കാനും കഴിയും.

NPS രജിസ്ട്രേഷൻ ഘട്ടങ്ങൾ:

1. അപേക്ഷാ ഫോമിൽ വ്യക്തിഗത വിശദാംശങ്ങൾ, നോമിനി വിശദാംശങ്ങൾ, സ്കീം മുൻഗണന വിശദാംശങ്ങൾ എന്നിവ പൂരിപ്പിക്കുക.
2. കെ‌വൈ‌സി രേഖകൾ (ഐഡന്റിറ്റി, വിലാസം, പ്രായം/ജനനത്തീയതി എന്നിവ തെളിയിക്കുന്ന രേഖ) സമർപ്പിക്കുക.
3. പ്രാരംഭ സംഭാവന നൽകുക: ടയർ-1 ന് 500 രൂപയും ടയർ-2 ന് 1000 രൂപയും.

വിജയകരമായ രജിസ്ട്രേഷന് ശേഷം, ഒരു പെർമനന്റ് റിട്ടയർമെന്റ് അക്കൗണ്ട് നമ്പർ (PRAN) നൽകും, വരിക്കാരൻ താമസസ്ഥലം മാറിയാലും NPS അക്കൗണ്ട് മാറ്റിയാലും അത് അതേപടി നിലനിൽക്കും.

CRA വെബ്‌സൈറ്റുകൾ വഴി സബ്‌സ്‌ക്രൈബർമാർക്ക് അവരുടെ അക്കൗണ്ടുകൾ ആക്‌സസ് ചെയ്യാൻ കഴിയും:

• NSDL NPS പോർട്ടൽ: enps.nsdl.com ൽ PRAN ഉം പാസ്‌വേഡും നൽകുക.
• കാർവി എൻ‌പി‌എസ് പോർട്ടൽ: nps.kfintech.com ൽ PRAN ഉം പാസ്‌വേഡും നൽകുക.

NPS റിട്ടേണുകൾ മൊത്തം സംഭാവനകളെയും വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട വളർച്ചയെയും ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. വരിക്കാർക്ക് കാൽക്കുലേറ്ററുകൾ അല്ലെങ്കിൽ ഫോർമുല ഉപയോഗിച്ച് അവരുടെ വിരമിക്കൽ കോർപ്പസ് കണക്കാക്കാം:

A =P(1+r/n)ntA = P(1 + r/n)^{nt}A=P(1+r/n)nt

എവിടെ:

• A = അന്തിമ കോർപ്പസ്
• പി = നൽകിയ സംഭാവനകൾ
• r = റിട്ടേൺ നിരക്ക്
• n = കോമ്പൗണ്ടിംഗ് പിരീഡുകളുടെ എണ്ണം
• t = നിക്ഷേപ കാലാവധി

റിട്ടേണുകൾ മാർക്കറ്റുമായി ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതിനാൽ, സ്ഥിരമായ പലിശ നിരക്കില്ല.

ദേശീയ പെൻഷൻ പദ്ധതിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചാർജുകളിൽ ഇവ ഉൾപ്പെടുന്നു:

• അക്കൗണ്ട് തുറക്കുന്നതിനുള്ള ചാർജ് (ഒറ്റത്തവണ)
• വാർഷിക അറ്റകുറ്റപ്പണി നിരക്ക്
• സംഭാവനകൾക്കുള്ള ഇടപാട് നിരക്കുകൾ
• ആന്വിറ്റി സേവന നിരക്കുകൾ

നിങ്ങളുടെ വിരമിക്കൽ കോർപ്പസ് കണക്കാക്കാൻ:

1. നിങ്ങളുടെ നിലവിലെ പ്രായവും ആസൂത്രിത വിരമിക്കൽ പ്രായവും നൽകുക.
2. പ്രതിമാസ NPS നിക്ഷേപവും പ്രതീക്ഷിക്കുന്ന വരുമാന നിരക്കും നൽകുക.
3. കണക്കാക്കിയ കോർപ്പസ്, ലംപ് സം പിൻവലിക്കൽ, ആന്വിറ്റി വരുമാനം എന്നിവ കാണാൻ 'കണക്കുകൂട്ടുക' ക്ലിക്ക് ചെയ്യുക.